小規(guī)模一個(gè)季度未超過45萬增值稅是免征的，我們分別應(yīng)該怎么填呢老師？

填寫主表10行次，及附表填寫扣除金額，

主表第10欄填寫50萬嗎老師？那這樣不就超過45萬了嘛

對(duì)填寫50萬，然后填寫附表資料，看看免稅額是否帶出來

好的謝謝老師

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！

老師幫我看一下這樣填寫對(duì)嗎

是的，最終沒有產(chǎn)生稅額吧

這個(gè)是模擬申報(bào)老師，沒辦法查看有沒有產(chǎn)生稅款呢。 有的會(huì)計(jì)說做賬直接按照差額后的確認(rèn)收入，申報(bào)主表里面也填差額后的；分錄為： 借：應(yīng)收賬款 50萬 貸:其他應(yīng)付款-差額 30萬 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 19.41萬 應(yīng)交稅費(fèi) 0.59萬 總覺得這樣不太對(duì)呢，您看下

不是按照差額申報(bào)的，差額申報(bào)那后面的附表怎么填寫

好的，那我上面填寫的就是正確的是嗎老師