老師好！請(qǐng)問(wèn)一個(gè)關(guān)于工資社保的賬務(wù)處理。 新開(kāi)業(yè)公司，前幾個(gè)月工資0申報(bào)，10月25日公司社保新增1名員工，11月電子稅務(wù)局申報(bào)社保。公司規(guī)定每月中旬通過(guò)網(wǎng)銀發(fā)放工資。 我的問(wèn)題是：（1）10月份新增的員工工資在11月發(fā)放，可是社保已扣，10月份社保和個(gè)稅都要申報(bào)，但是10月工資沒(méi)有發(fā)，工資明細(xì)表要11月中旬發(fā)放時(shí)才會(huì)有，那么10月分錄怎么做？11月怎么做分錄？ （2）新員工入職，社保只要在25日前添加，都可以算在當(dāng)月，可公司發(fā)工資是在月中，那月中到25日之間入職的員工，社保已扣，工資明細(xì)沒(méi)有記錄，怎么處理？

老師，請(qǐng)教，我家公司總拖欠工資，我每個(gè)月計(jì)提當(dāng)月工資入費(fèi)用，而個(gè)人收入申報(bào)系統(tǒng)按每月實(shí)際發(fā)放數(shù)申報(bào)的，比如，20年9月發(fā)放了7、8月兩個(gè)月，就申報(bào)7-8月工資，在7、8月當(dāng)月沒(méi)有發(fā)放工資的就零申報(bào)收入，這樣做下來(lái)，9一12月工資計(jì)提了但是沒(méi)有發(fā)放，我在個(gè)稅收入零申報(bào)了，今年21年1月發(fā)放了，那這個(gè)9一12月工資是21年1月申報(bào)？對(duì)嗎？我覺(jué)得好像做錯(cuò)了，老師，是不是計(jì)提后就要申報(bào)個(gè)稅才對(duì)呀？是不是，這個(gè)1月申報(bào)去年20年12月個(gè)稅時(shí)就全部申報(bào)9一12月工資收入？老師，求教！

公司是做建筑服務(wù)的，成本主要是人工，當(dāng)月工資當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，但是10月收入10萬(wàn)，10月申報(bào)了1萬(wàn)工資，做賬計(jì)提10月1萬(wàn)工資，發(fā)放了1萬(wàn)工資，11月沒(méi)有收入，沒(méi)有成本費(fèi)用票不想交稅情況下，11月申報(bào)9萬(wàn)工資的話，11月做賬的話收入0，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9萬(wàn)？？但是沒(méi)有收入有成本會(huì)不會(huì)有什么影響？應(yīng)該怎么做比較好？

公司是做建筑服務(wù)的，成本主要是人工，做賬流程是當(dāng)月工資當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，但是10月收入10萬(wàn)，10月申報(bào)了1萬(wàn)工資，做賬計(jì)提10月1萬(wàn)工資，發(fā)放了1萬(wàn)工資，11月沒(méi)有收入，沒(méi)有成本費(fèi)用票不想交稅情況下，11月申報(bào)9萬(wàn)工資的話，11月做賬的話收入0，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9萬(wàn)？？但是沒(méi)有收入有成本會(huì)不會(huì)有什么影響？應(yīng)該怎么做比較好？

老師您好！我公司是小規(guī)模納稅人。有其他合作單位的項(xiàng)目從10月起掛靠在我司。但是10月-11月的收入在12月才報(bào)數(shù)據(jù)給我們，工資也是沒(méi)有計(jì)提。可以把10月-11月的確認(rèn)收入放在12月掛賬作應(yīng)收賬款，員工10-11月的工資掛賬作應(yīng)付職工薪酬嗎？以下分錄是否正確呢：確認(rèn)收入時(shí)時(shí)：借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 計(jì)提工資時(shí) 借：勞務(wù)成本 貸： 應(yīng)付職工薪酬。 老板私人墊付工資：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款