上個(gè)月，在做進(jìn)項(xiàng)稅額分錄的時(shí)候不小心錄入了核算維度（之前都是不錄核算維度的）。進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣銷項(xiàng)稅了，且已經(jīng)申報(bào)納稅。因?yàn)殇浫肓撕怂憔S度所以導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)稅額科目在貸方有余額。應(yīng)該怎么處理呢？

因?yàn)槭嵌惥窒到y(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細(xì)那里，那個(gè)表上那個(gè)數(shù)據(jù)，導(dǎo)入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時(shí)候他帶進(jìn)去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項(xiàng)稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計(jì)下來差了兩分錢，就是納稅申報(bào)表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯(cuò)，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌?，申?bào)表上比賬上多兩分錢，申報(bào)表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目 借方余額）

用鐵路車票算進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)四舍五入時(shí)導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)稅額多了一分錢，11月已經(jīng)計(jì)提，納稅申報(bào)時(shí)系統(tǒng)提示超過9%稅率，在納稅申報(bào)表上將進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)減了一分錢，怎么做賬務(wù)處理呢？

老師 ，1、我做賬的時(shí)候就是總得銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=應(yīng)繳納34965.33，計(jì)提附加稅2097.92 2、 現(xiàn)在申報(bào)納稅的時(shí)候，因?yàn)橐硎芗凑骷赐苏?，在主表?huì)把硬件收入和軟件收入分開填，結(jié)果成了上面截圖那樣，硬件銷項(xiàng)稅額146766.71，進(jìn)項(xiàng)稅額219038.74=期末留底稅額72272.03元。請(qǐng)問這個(gè)怎么處理？賬上我已經(jīng)做月末結(jié)轉(zhuǎn)了，還需要做什么賬務(wù)處理嗎？

一般納稅人，有一張9萬的銷售發(fā)票，5月已在報(bào)表上申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)稅額也已抵扣，但未在財(cái)務(wù)軟件上入賬，沒有做分錄，7月大征期在軟件重做了一筆5月的那張銷售發(fā)票，報(bào)稅的時(shí)候金額又報(bào)進(jìn)去了，現(xiàn)在賬上和報(bào)稅系統(tǒng)上怎么沖銷該筆業(yè)務(wù)？