沒有做的話需要補(bǔ)做的，你都報(bào)稅了，那應(yīng)收賬款對(duì)不上吧

老師好！沒有做任何賬務(wù)處理的，那這個(gè)月應(yīng)該怎么補(bǔ)做呀？謝謝老師

借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額

老師好，其實(shí)我們并沒有這筆收入，這樣的話應(yīng)該怎么處理?。?

你開票了必須確認(rèn)收入的，沒有實(shí)際業(yè)務(wù)不能開票，要不就把上個(gè)月的發(fā)票沖紅。

沒有開票啊，老師，就是上個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候報(bào)了一筆未開票收入，沒做賬務(wù)處理，但是那這筆收入并不實(shí)際存在，報(bào)這筆收入只是為了讓進(jìn)項(xiàng)等于銷項(xiàng)，那這個(gè)月應(yīng)該怎么處理？

這個(gè)月補(bǔ)開票，然后再?zèng)_紅字。

好的老師，那這個(gè)月就正常報(bào)稅不牽扯其他東西了是吧？

對(duì)的。以后不要這樣操作就可以了。

好的，謝謝老師