借銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

你好！你們是外購(gòu)的直接借銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

我們是小規(guī)模，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)

你好！按原價(jià)確認(rèn)銷項(xiàng)稅

原價(jià)是進(jìn)貨價(jià)？

那小規(guī)模的增值稅申報(bào)表要體現(xiàn)送人的數(shù)據(jù)嗎

你好！是的，如果是你們自己生產(chǎn)的按銷售價(jià)格，外購(gòu)的按進(jìn)價(jià)就可以

送人的不用結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品對(duì)嗎

你好！你們是外購(gòu)的直接借銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 上邊的分錄減少庫(kù)存了

那填增值稅申報(bào)表怎么填呢