老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”。現(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

甘老師，還是剛才關(guān)于報(bào)表的問(wèn)題，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)余額使用了以前年度損益調(diào)整導(dǎo)科目，是不是因?yàn)槭褂靡郧澳甓葥p益調(diào)整科目最后直接轉(zhuǎn)入了利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)科目，沒(méi)有像其他損益類科目一樣月末轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)中，導(dǎo)致出現(xiàn)差額，就是這個(gè)科目直接影響的就是年初的未分配利潤(rùn)余額，所以后面出現(xiàn)差額？

老師您好！期初余額資產(chǎn)不等于負(fù)債+所有者權(quán)益 ；應(yīng)收賬款的借方余額對(duì)應(yīng)登錄未分配利潤(rùn)是嗎？那應(yīng)付賬款的余額對(duì)應(yīng)登錄哪個(gè)科目呢

劉倩老師您好！根據(jù)之前的科目余額表登錄期初資產(chǎn)余額不等于負(fù)債+所有者權(quán)益之和，差額部分直接計(jì)入未分配利潤(rùn)科目嗎

劉倩老師您好！根據(jù)之前的科目余額表登錄期初資產(chǎn)余額不等于負(fù)債+所有者權(quán)益之和，差額部分直接計(jì)入未分配利潤(rùn)科目嗎