居民企業(yè) (1)產(chǎn)品銷售收入640萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收入180萬(wàn)元。 (2)產(chǎn)品銷售成本400萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)成本40萬(wàn)元。 (3)稅金及附加28.6萬(wàn)元。 (4)當(dāng)期發(fā)生的管理費(fèi)用86萬(wàn)元，其中的新技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用35萬(wàn)元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬(wàn)元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用20萬(wàn)元。 (6)營(yíng)業(yè)外收入10萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出30萬(wàn)元(其中含公益性捐贈(zèng)25萬(wàn)元)當(dāng)年12月購(gòu)進(jìn)符合《安全生產(chǎn)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》的安全生產(chǎn)設(shè)備一臺(tái)，投資額為30萬(wàn)元，該設(shè)備當(dāng)月投入使用。 (8)2018年度、2019年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額分別為70萬(wàn)元和40萬(wàn)元。要求：根據(jù)上述資料和稅法有關(guān)規(guī)定，回答下列問(wèn)題： (1)計(jì)算該企業(yè)2020年會(huì)計(jì)利潤(rùn)金額 (2)計(jì)算該企業(yè)2020年管理費(fèi)用納稅調(diào)整金額(包括加計(jì)扣除部分) (3)計(jì)算該企業(yè)2020年?duì)I業(yè)外支出的納稅調(diào)整金額 (4)計(jì)算該企業(yè)2020年的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額

2021-12-09 09:39

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2021-12-09 09:44

您好，您那邊有沒(méi)有做過(guò)一稿，還是一個(gè)都不會(huì)做，需要老師怎么幫助您

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:00

麻煩寫(xiě)一下全過(guò)程吧，謝謝

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:16

唉，催問(wèn)過(guò)了，謝謝老師

齊紅老師解答 2021-12-09 10:20

你知道嗎？如果你自己不先做一遍，老師要全部做的話，時(shí)間是很長(zhǎng)的，您那邊能等待都等不了嗎？如果你要快一點(diǎn)，那您就要先做一遍，一來(lái)自己能先思考一遍，二來(lái)節(jié)約老師時(shí)間，老師不用寫(xiě)那么多，看下是否正確即可以下是剛寫(xiě)完的 1會(huì)計(jì)利潤(rùn)金額=640%2B180-400-40-28.6-86-20%2B10-30225.42管理費(fèi)用納稅調(diào)增=35*75%%2B（10-640*0.5%） 3營(yíng)業(yè)外支出納稅調(diào)增=30*90% 42020年的應(yīng)納稅所得額=會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額%2B調(diào)增-補(bǔ)虧

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:23

我花錢問(wèn)，你花錢答啊姐姐

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:23

我哪里有逾矩之處呢

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:24

我主要是要核對(duì)答案以及步驟啊姐姐

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:24

您這個(gè)態(tài)度著實(shí)讓人惱火了，為人師表，為什么說(shuō)話要高人一等呢

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:26

知識(shí)就是財(cái)富向來(lái)不錯(cuò)，但也麻煩您擺正自己的位置，不要隨意揣測(cè)別人，很有可能以小人之心度君子之腹。您這么有知識(shí)，不會(huì)看不懂吧

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:27

剩下的步驟您不用寫(xiě)了，我?guī)湍?jié)約腦細(xì)胞，也算是做好人好事了

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:28

您也不用回復(fù)，不用理論，活這么大了，遇到這么多人都改不了你這自大的毛病，我也不指望哈

快賬用戶3362 追問(wèn) 2021-12-09 10:28

祝您生活愉悅，全家幸福

齊紅老師解答 2021-12-09 10:38

同學(xué)，很抱歉讓你那么光火。我也直言直語(yǔ)，不瞞你說(shuō)，做這個(gè)是愛(ài)好，一個(gè)問(wèn)題我們老師5毛錢，光寫(xiě)看題也要至少10分鐘。我是真心想幫助你們，愛(ài)學(xué)習(xí)的孩子們，我也是受益這個(gè)平臺(tái)，閑來(lái)無(wú)事，會(huì)計(jì)有很多東西要學(xué)，答案很容易獲得，很高興你能自己做一遍，老師誤解你了，這樣學(xué)得快一些。如果回復(fù)不滿意，同學(xué)您可以差評(píng)，我也不知道怎么說(shuō)，才能表達(dá)自己的意思。相互學(xué)習(xí)，你理解的高人一等不對(duì)，再專業(yè)的老師也有沒(méi)有接觸到的新問(wèn)題