老師好！我公司于7月做了一筆業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)工程，對(duì)方預(yù)付工程款時(shí)，要求我們開(kāi)具了全額的增值稅專用發(fā)票13%，稅款約7萬(wàn)元，到了8月工程已經(jīng)交付，但是對(duì)方不驗(yàn)收，并以工程晚交了五天為理由，拒絕付款，并退還7月開(kāi)具的發(fā)票，現(xiàn)在我收到了這張發(fā)票，是直接在系統(tǒng)里開(kāi)具紅字發(fā)票嗎？還是要填寫(xiě)什么信息表？那這個(gè)已經(jīng)繳納的7萬(wàn)的稅款能讓稅務(wù)退還給我司嗎？具體如何操作？

收到一張發(fā)票紙質(zhì)版開(kāi)票系統(tǒng)軟件專票480元，微信已支付，如何做會(huì)計(jì)分錄？如何在申報(bào)表中填寫(xiě)？

收到一張電子發(fā)票，稅務(wù)軟件系統(tǒng)年費(fèi)300元，微信已支付，如何做會(huì)計(jì)分錄？如何在申報(bào)表中填寫(xiě)？

收到一張紙質(zhì)版專票，可以在抵扣系統(tǒng)上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企簡(jiǎn)稅軟件（抵扣發(fā)票軟件）系統(tǒng)續(xù)費(fèi)年費(fèi)，480元一張專用發(fā)票， ? 會(huì)計(jì)分錄如下： 借，管理費(fèi)用480 貸，銀行存款480 抵稅時(shí) 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一減免稅款480 貸，管理費(fèi)用；480 填附表四，減免稅明細(xì)表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣發(fā)票操作，直接在申報(bào)表中分別填寫(xiě)480元?? 對(duì)嗎？ 2. 為什么在申報(bào)表中填寫(xiě)后，增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（五）中，為什么出現(xiàn)負(fù)數(shù)？ ? 3 .增值稅減免申報(bào)表中，本期發(fā)生額是480，本期實(shí)際抵減稅額應(yīng)該是什么？ 4. 這個(gè)是不是也是480？ ? 5. 申報(bào)表，主表中： ?“應(yīng)納稅額19行”， “簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額? 21行”， “應(yīng)納稅額減征額? 23行”， “本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額? 34行” ?為什么都要顯示提示填寫(xiě)？

編制會(huì)計(jì)分錄紅星公司2020年3月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：1.2日，填寫(xiě)“電匯”結(jié)算憑證，委托銀行將款項(xiàng)500000元匯往廣州，開(kāi)立采購(gòu)專戶。2.2日，填制“信用卡申請(qǐng)表”，連同30000元轉(zhuǎn)賬支票和有關(guān)資料送存發(fā)卡銀行，申請(qǐng)取得信用卡一張。3.4日，填寫(xiě)“銀行匯票申請(qǐng)書(shū)”，將款項(xiàng)交存銀行，取得面額90000元的銀行匯票張，交由采購(gòu)員持票去上海采購(gòu)。4.8日，收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)“銀行匯票〞付款通知、多余款收賬通知及有關(guān)發(fā)票賬單，系上海采購(gòu)材料價(jià)款75000元，增值稅9750元，多余款項(xiàng)5250元己收回，材料己驗(yàn)收入庫(kù)。5.15日，收到廣州采購(gòu)員轉(zhuǎn)來(lái)供應(yīng)單位發(fā)票賬單等憑證，注明采購(gòu)材料價(jià)款420000元增值稅54600元。6.20日，廣州采購(gòu)?fù)戤吺栈厥Ｓ嗫铐?xiàng)25400元，收到銀行收賬通知。7.20日，采用信用卡支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)7000元，收到有關(guān)發(fā)票賬單。8.25日，填寫(xiě)“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”，將款項(xiàng)交存銀行，取得“銀行本票”一張，面額6780元9.25日，持“銀行本票〞到當(dāng)?shù)啬称髽I(yè)購(gòu)貨，收到有關(guān)發(fā)票賬單，注明采購(gòu)材料價(jià)款6000元，增值稅780元