你好，老師，我們公司主營(yíng)汽車(chē)維修，汽車(chē)配件批發(fā)等，一般納稅人，實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，現(xiàn)在相關(guān)部門(mén)要求我們計(jì)提安全費(fèi)用，我做的分錄是借：管理費(fèi)用，貸：專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款，做了這個(gè)分錄之后我期末結(jié)轉(zhuǎn)的完資產(chǎn)負(fù)債表是不平的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)問(wèn)題怎么解決呢

郭老師你好，公積金我們是當(dāng)月繳納當(dāng)月的。社保，公積金，個(gè)稅，工資是次月繳納。那我當(dāng)月計(jì)提公積金個(gè)人部分和企業(yè)部分怎么計(jì)提呢。分錄怎么做。繳納時(shí)分錄又怎么做呢？

老師你好！我們公司現(xiàn)在準(zhǔn)備申請(qǐng)高新企業(yè)，可能到明年5月份可以開(kāi)始申請(qǐng)，前期準(zhǔn)備就是把研發(fā)人員工資、社保、公積金歸集，這個(gè)計(jì)提和發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄怎么做？麻煩老師寫(xiě)一個(gè)完整的會(huì)計(jì)分錄可以嗎？

老師，我們企業(yè)這個(gè)月開(kāi)始投產(chǎn)，那現(xiàn)在社保公積金分?jǐn)偅覀冘?chē)間普工和車(chē)間部門(mén)組長(zhǎng)、主管怎么分呢，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)

老師您好，有員工現(xiàn)在開(kāi)始休產(chǎn)假了。公司按員工原本的工資每個(gè)月正常發(fā)放，最后申請(qǐng)下來(lái)的生育津貼就在企業(yè)了。生育津貼合計(jì)就3萬(wàn)元，而員工每個(gè)月工資1萬(wàn)元，按高的工資發(fā)了。那么這個(gè)員工產(chǎn)假發(fā)的這個(gè)工資需要報(bào)個(gè)稅嗎？怎么申報(bào)呢？另外會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)。后面到的3萬(wàn)元怎么沖呢？這個(gè)員工產(chǎn)假期間社保和公積金個(gè)人部分是怎么處理？謝謝老師