我知道怎么做賬，我的意思是其他應收款-社保這個科目在扣繳當月社保的時候發(fā)生額應該用的是實際本月應扣繳個人的部分啊，但是上個會計直接用的上個月的扣繳金額了，我應該怎么做

一、是這樣的，你看2021年11月份是發(fā)放的2021年10月的工資，交的是2021年11月的社保費用。 二、發(fā)放2021年10月工資表中，扣2021年10月的社保個人部分，這個是按月進行匹配的，因此你說的上個會計的做法是正確的

沒有理解您二的意思，11月扣繳的是11月份工資表中應扣社保的金額啊，不是10月份工資表中應扣社保的金額啊

11月份發(fā)放的是10月的工資，假定10月的工資金額是12萬元，11月的工資是13萬元，那到10月的12萬元，在2021年11月發(fā)放；11月的工資是13萬元，在2021年12月才會發(fā)放。

工資這個我明白啊，我的意思是我在扣繳11月份社保里屬于個人應承擔的那部分發(fā)生額用的是什么值，是不是應該跟我11月份工資社保個人承擔額一致