外貿(mào)企業(yè)收到的專(zhuān)票（非退稅），可以做兩種處置，一是做不抵扣的認(rèn)證，按普票方式入帳，這種情況在申報(bào)表上就不用填報(bào)了吧？二是做了抵扣認(rèn)證，在申報(bào)表上再做轉(zhuǎn)出申報(bào)？

我司是外貿(mào)出口一般納稅人企業(yè)，有幾張發(fā)票以前年度做了退稅勾選但未退稅后來(lái)轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)了，故做了進(jìn)貨信息回退申請(qǐng)，但以前年度增值稅申報(bào)已做【本期認(rèn)證相符但未抵扣】申報(bào)，發(fā)票回退后重新做了抵扣勾選，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)表如何填寫(xiě)呢？（系統(tǒng)自動(dòng)讀數(shù)會(huì)存在該發(fā)票附列資料二既有第25欄【期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣】的信息又有第2欄【本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣】的信息）

我司是外貿(mào)出口一般納稅人企業(yè)，有幾張發(fā)票以前年度做了退稅勾選但未退稅后來(lái)轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)了，故做了進(jìn)貨信息回退申請(qǐng)，但以前年度增值稅申報(bào)已做【本期認(rèn)證相符但未抵扣】申報(bào)，發(fā)票回退后重新做了抵扣勾選，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)表如何填寫(xiě)呢？（系統(tǒng)自動(dòng)讀數(shù)會(huì)存在該發(fā)票附列資料二既有第25欄【期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣】的信息又有第2欄【本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣】的信息）

老師，上個(gè)月有一項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票不應(yīng)該抵扣的，賬上也沒(méi)做到進(jìn)項(xiàng)中，但是認(rèn)證抵扣的時(shí)候抵了，現(xiàn)在這個(gè)月報(bào)稅時(shí)直接在增值稅申報(bào)表的附表二中轉(zhuǎn)出就行了吧，其他的都不用處理了吧？

老師我公司收到兩張專(zhuān)票，暫時(shí)不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，但是發(fā)票先入賬，我是用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額?。课铱戳撕芏嗵釂?wèn)，說(shuō)待認(rèn)證是沒(méi)有認(rèn)證的，待抵扣是沒(méi)有抵扣的，沒(méi)認(rèn)證那不就不能抵扣啊，認(rèn)證了那么申報(bào)表自動(dòng)就計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額了啊，也不存在認(rèn)證了沒(méi)抵扣這一說(shuō)法，我的理解是只有待抵扣這個(gè)科目，就是我暫時(shí)不在網(wǎng)上認(rèn)證這種發(fā)票，先入賬做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，次月抵扣的話(huà)再把待抵扣轉(zhuǎn)出做進(jìn)項(xiàng)稅額，不知道我的理解是不是正確