是的,您說的完全正確
業(yè)務招待費和廣告宣傳費匯算清繳調增后12月份的本年累計利潤總額是1萬,調增前是負數。請問需要補交的所得稅是1萬x0.05對嗎?(總計調增費用2萬) 假設調增后累計利潤總額仍舊是負數,就不需要補繳所得稅了對嗎?
比如年末利潤負10萬,匯算清繳業(yè)務招待費要調增4000,不涉及其他指標,最后利潤還是負數,不用交所得稅對吧
老師!公司2020年利潤表本年累計是負一120600.17元。企業(yè)所得稅匯算清繳時業(yè)務招待費按比例扣除,不能扣除的招待費費用1195.65元,是匯算清繳時調增如圖對嗎?
老師,請問企業(yè)所得稅匯算清繳年報里有業(yè)務招待費,如果調增后,是不是要補繳企業(yè)所得稅,還是在調增后,利潤是負數,也不需要補繳
2022年度財務報表是根據2022年度12月的數據填寫的 對不對? 那2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的話,該調整業(yè)務招待費用,福利費,工會那些,調增了就調增了,最后利潤總額也會變的 ,后補交企業(yè)所得稅,或者退稅,根據你調的來.?對不對。 以上我兩步驟操作,對不對?
老師,工商年報怎么獲得養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)的本年累計金額
員工的電話費單位怎么入賬
老師,電梯資產屬于A公司,保養(yǎng)維修服務是給我們做的,付款也是我方,請問合同甲方應該是我方嗎
老師什么追加投資,謝謝
老師?會計第六章,長期股權投資,權益法轉交易性金融資產和,權益法轉綜股的分錄和結轉分錄,特別是小尾巴結轉,能寫一下具體分錄嗎
老師,請教下,門窗企業(yè) 原材料采購是噸位,出庫是米,怎么讓成本核算更精細呢。下腳料有時候也會再次使用上
進口商品做賬時憑證后面需要附哪些單據?
老師,工程公司的項目完結了,企業(yè)面臨注銷清算。按增值稅稅負和企業(yè)所得稅稅負,稅都已交夠了,但是還有部分人工未從工程施工成本結轉至主營業(yè)務成本,這個是什么情況呢?怎么平賬呢?
老師,中級會計,長期股權投資這章,權益法轉綜股,小尾巴是怎么結轉的,怎么做分錄
老師,您好!請教您 請問企業(yè)在分配人工和制造費用到完工產成品中用什么方法分配呢?能指導一下嗎?謝謝!
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管理費用都有發(fā)票已入賬,已支付,這個匯算清繳沒有指標吧,都可以稅前扣除吧
沒有的,放心申報吧
還有兩個疑問, 1. 如果2021年度所得稅匯算清繳交稅了,賬面利潤是負數,2022年度賬面和匯算都是負數,2022年度是不是不會牽扯到2021年度? 2.虧損可以在5年內彌補,這個虧損是指匯算清繳后的對吧,是虧損的年份+5嗎?不包含虧損那一年吧
不會牽扯到2021年度,是的,不包括虧損那一年
謝謝老師
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