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比如年末利潤負10萬,匯算清繳業(yè)務招待費要調增4000,不涉及其他指標,最后利潤還是負數,不用交所得稅對吧

2021-11-30 20:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-11-30 20:04

是的,您說的完全正確

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快賬用戶9854 追問 2021-11-30 20:05

管理費用都有發(fā)票已入賬,已支付,這個匯算清繳沒有指標吧,都可以稅前扣除吧

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齊紅老師 解答 2021-11-30 20:10

沒有的,放心申報吧

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快賬用戶9854 追問 2021-11-30 20:14

還有兩個疑問, 1. 如果2021年度所得稅匯算清繳交稅了,賬面利潤是負數,2022年度賬面和匯算都是負數,2022年度是不是不會牽扯到2021年度? 2.虧損可以在5年內彌補,這個虧損是指匯算清繳后的對吧,是虧損的年份+5嗎?不包含虧損那一年吧

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齊紅老師 解答 2021-11-30 20:18

不會牽扯到2021年度,是的,不包括虧損那一年

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快賬用戶9854 追問 2021-11-30 20:19

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-11-30 20:26

不客氣,有空給五星好評哦

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是的,您說的完全正確
2021-11-30
調增后,利潤是負數,也不需要補繳
2023-03-13
您好,是的,按照調整后的金額交稅,也可以在匯算清繳的時候再調整繳稅。
2020-11-26
同學:您好。是的,調增的。
2022-05-28
填寫納稅調整表,業(yè)務招待費下面就可以這個,你賬上不調 ,
2020-05-23
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