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老師你好,上期留底進項稅額抵扣本月銷項稅額怎么做分錄

2021-11-26 16:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-11-26 16:51

您好,直接抵扣就可以了。

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您好,直接抵扣就可以了。
2021-11-26
先計算未交增值稅=本月銷項-上月留抵-本月進項 如果小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
2022-03-14
留底稅額不做分錄,借銷項稅額,轉(zhuǎn)出未交增值稅 表示是留底稅額,貸進項稅額,
2020-10-13
你好,上一個月的劉迪在哪個科目里面?
2022-08-12
您好,我們分錄不對,留底稅額不是賬套科目,只是申報表的科目, 本月應(yīng)繳納稅額為700 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)700 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 700 標準分錄 月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費——未交增值稅,用 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅)科目來結(jié)轉(zhuǎn),不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn), 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 , 看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄 借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
2024-12-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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