老師請問下，今年8月份公司有筆費用支出，當時沒有發(fā)票，以前的會計賬務(wù)處理是借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在確定這筆費用提供不了發(fā)票，我要怎么做賬呢？

老師請問一下這樣一個業(yè)務(wù)我怎么處理，我公司付之前用公賬付了房租，是付到個人賬戶，之前沒有發(fā)票，做的分錄為借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，今年房東又給我們提供了發(fā)票，我是要怎么做賬呢，能沖之前的嗎

老師，我公司年支付了一筆小額的費用給知識產(chǎn)權(quán)專利局金額90元，發(fā)票估計也沒有的，要怎么處理呢，之前是應(yīng)付賬款90，銀行存款90

老師，以前會計2021年暫估一筆成本費用，2022年4月收到9萬元發(fā)票，后面一直沒有做任何處理，現(xiàn)在科目余額表應(yīng)付賬款貸方一直掛了9萬，這個要怎么處理呢，公司是小規(guī)模

老師，我們是一個小規(guī)模的貿(mào)易公司，23年采購一批茶葉13000元，當時沒有收到采購發(fā)票，做的暫估入庫 借:庫存商品-茶葉 貸:應(yīng)付賬款-暫估賬款 其實當時這個13000已經(jīng)付給對方了，應(yīng)該直接用庫存現(xiàn)金或者銀行存款就可以。不知道為啥之前的會計用的應(yīng)付賬款-暫估賬款。后面一直沒有收到發(fā)票今年做匯算清繳，這個13000也納稅調(diào)增了。但是賬上還是有13000的應(yīng)付賬款-暫估賬款，老師，現(xiàn)在應(yīng)該怎么把這個平一下比較好？