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請教大家一個(gè)問題,我從國外購買服務(wù),這個(gè)服務(wù)費(fèi)用在國內(nèi)需要繳納哪些費(fèi)用呢

2021-11-24 16:54
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-24 16:56

您好,代扣代繳企業(yè)所得稅,增值稅,城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加

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您好,代扣代繳企業(yè)所得稅,增值稅,城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加
2021-11-24
同學(xué)你好 只有國際的那里免稅
2022-04-01
是的,需要與國外公司簽訂協(xié)議,并開具商業(yè)發(fā)票或形式發(fā)票。 你司需代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅。該服務(wù)完全發(fā)生在境內(nèi),應(yīng)按規(guī)定代扣代繳。 代扣代繳的增值稅應(yīng)在次月 15 日內(nèi)繳納,企業(yè)所得稅應(yīng)自代扣之日起 7 日內(nèi)繳入國庫。如因不可抗力等特殊困難,可在繳納期限屆滿前申請延期,最長不超過三個(gè)月。 咨詢費(fèi)收入需留存與國外公司的協(xié)議、給國外公司開具的發(fā)票、國內(nèi)代理的發(fā)票、支付憑證等,以證明業(yè)務(wù)真實(shí)性和合法性。
2025-10-30
開票: 運(yùn)輸公司應(yīng)向國內(nèi)客戶開具增值稅普通發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)明確注明代墊代付的物流輔助服務(wù)費(fèi)用及相關(guān)明細(xì)。 做賬: 代墊費(fèi)用時(shí): 借:其他應(yīng)收款 1500 元 貸:銀行存款 1500 元 向國內(nèi)客戶收取費(fèi)用時(shí): 借:銀行存款 1500 元 貸:其他應(yīng)收款 1500 元 是否繳納增值稅: 由于這是代墊代付的費(fèi)用,運(yùn)輸公司本身并未提供物流輔助服務(wù)并從中獲取增值,所以一般不需要繳納增值稅。
2024-07-23
只是墊付款,不用繳納稅金。
2023-02-17
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