某有限公司為增值稅一般納稅人，有職工200人，其中殘疾職工20人，2018年度取得國(guó)家高新資格證書(shū)，2019年度相關(guān)資料如下： （1）全年實(shí)現(xiàn)銷售收入9000萬(wàn)元； （2）第四季度對(duì)外出租倉(cāng)庫(kù)收取租金15萬(wàn)元； （3）國(guó)債利息收入100萬(wàn)元； （4）繳納土地使用稅9.8萬(wàn)元，繳納房產(chǎn)稅42.96萬(wàn)元，繳納印花稅2.535萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅47.88萬(wàn)元，教育費(fèi)附加34.20萬(wàn)元； （5）銷售產(chǎn)品成本5200萬(wàn)元，發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元，發(fā)生管理費(fèi)用900萬(wàn)元，其中含新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用400萬(wàn)元（項(xiàng)目失敗），發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元，給殘疾職工發(fā)放工資30萬(wàn)元（已記入相關(guān)成本費(fèi)用）； （6）9月發(fā)生人為意外事故，損失3月購(gòu)入的庫(kù)存原材料成本40萬(wàn)元，10月取得了保險(xiǎn)公司賠償款10萬(wàn)元； 10月直接向某老年機(jī)構(gòu)捐款2萬(wàn)元；10月由于晚入庫(kù)稅款交納滯納金1萬(wàn)元; （7）2013年度虧損50萬(wàn)元，2014年度虧損20萬(wàn)元。 請(qǐng)根據(jù)上述資料： （1）計(jì)算2019年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅； （2）公司需留存?zhèn)洳榈馁Y料。

2、深圳某商貿(mào)公司為2013年稅局批準(zhǔn)為增值稅一般納稅人，有職工200人，其中殘疾職工20人，2018年度相關(guān)資料如下：（1）全年實(shí)現(xiàn)銷售收入9000萬(wàn)元；（2）第四季度對(duì)外出租倉(cāng)庫(kù)收取租金15萬(wàn)元；（3）國(guó)債利息收入100萬(wàn)元；（4）繳納土地使用稅9.8萬(wàn)元，繳納房產(chǎn)稅42.96萬(wàn)元，繳納印花稅2.535萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅47.88萬(wàn)元，教育費(fèi)附加34.20萬(wàn)元；（5）銷售產(chǎn)品成本5200萬(wàn)元，發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元，發(fā)生管理費(fèi)用900萬(wàn)元，其中含新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用400萬(wàn)元（項(xiàng)目失?。?，發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元，給殘疾職工發(fā)放工資30萬(wàn)元（已記入相關(guān)成本費(fèi)用）；（6）9月發(fā)生人為意外事故，損失3月購(gòu)入的庫(kù)存原材料成本40萬(wàn)元，10月取得了保險(xiǎn)公司賠償款10萬(wàn)元；10月直接向某老年機(jī)構(gòu)捐款2萬(wàn)元；10月由于晚入庫(kù)稅款交納滯納金1萬(wàn)元;（7）2012年度虧損50萬(wàn)元，2013年度虧損20萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)上述資料：（1）計(jì)算2018年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅；（2）公司需留存?zhèn)洳榈馁Y料。

某家電企業(yè)為增值稅一般納稅人(增值稅率13%)，有職工1000人，其中殘疾職工10人，2020年相關(guān)資料如下:(1)全年實(shí)現(xiàn)銷售收入9000萬(wàn)元;(2)第四季度對(duì)外出租倉(cāng)庫(kù)收取租金15萬(wàn)元;(3)國(guó)債利息收入100萬(wàn)元;(4)繳納土地使用稅29.8萬(wàn)元，繳納房產(chǎn)稅42.96萬(wàn)元，繳納印花稅2.535萬(wàn)元,繳納增值稅175萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅47.88萬(wàn)元，教育費(fèi)附加20.52萬(wàn)元;(5)銷售產(chǎn)品成本5200萬(wàn)元,發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元,發(fā)生管理費(fèi)用900萬(wàn)元(含給殘疾職工發(fā)放工資30萬(wàn)元及新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用100萬(wàn)元)，發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元;(6)9月發(fā)生意外事故，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定損失庫(kù)存原材料成本40萬(wàn)元，10月取得了保險(xiǎn)公司賠款4.8萬(wàn)元;10月直接向某老年機(jī)構(gòu)捐款2萬(wàn)元;10月由于晚入庫(kù)稅款交納滯納金1萬(wàn)元;(7)2020年虧損50萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)上述資料計(jì)算2020年該企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。

某家電企業(yè)為增值稅一般納稅人(增值稅率13%)，有職工1000人，其中殘疾職工10人，2020年相關(guān)資料如下:(1)全年實(shí)現(xiàn)銷售收入9000萬(wàn)元;(2)第四季度對(duì)外出租倉(cāng)庫(kù)收取租金15萬(wàn)元;(3)國(guó)債利息收入100萬(wàn)元;(4)繳納土地使用稅29.8萬(wàn)元，繳納房產(chǎn)稅42.96萬(wàn)元，繳納印花稅2.535萬(wàn)元,繳納增值稅175萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅47.88萬(wàn)元，教育費(fèi)附加20.52萬(wàn)元;(5)銷售產(chǎn)品成本5200萬(wàn)元,發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元,發(fā)生管理費(fèi)用900萬(wàn)元(含給殘疾職工發(fā)放工資30萬(wàn)元及新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用100萬(wàn)元)，發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元;(6)9月發(fā)生意外事故，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定損失庫(kù)存原材料成本40萬(wàn)元，10月取得了保險(xiǎn)公司賠款4.8萬(wàn)元;10月直接向某老年機(jī)構(gòu)捐款2萬(wàn)元;10月由于晚入庫(kù)稅款交納滯納金1萬(wàn)元;(7)2020年虧損50萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)上述資料計(jì)算2020年該企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。

2、深圳某商貿(mào)公司為2013年稅局批準(zhǔn)為增值稅一般納稅人，有職工200人，其中殘疾職工20人，2018年度相關(guān)資料如下:(1)全年實(shí)現(xiàn)銷售收人9000萬(wàn)元(2)第四季度對(duì)外出租倉(cāng)庫(kù)收取租金15萬(wàn)元;(3)國(guó)債利息收人100萬(wàn)元;(4)繳納土地使用稅9.8萬(wàn)元，繳納房產(chǎn)稅42.96萬(wàn)元，繳納印花稅2.535萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅47.88萬(wàn)元，教育費(fèi)附加34.20萬(wàn)元，(5)銷售產(chǎn)品成本5200萬(wàn)元，發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元，發(fā)生管理費(fèi)用900萬(wàn)元，其中含新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用400萬(wàn)元(項(xiàng)目失敗)發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元，給殘疾職工發(fā)放工資30萬(wàn)元(已記人相關(guān)成本費(fèi)用):(6)9月發(fā)生人為意外事故，損失3月購(gòu)人的庫(kù)存原材料成本40萬(wàn)元。10月取得了保險(xiǎn)公司賠償款10萬(wàn)元;10月直接向某老年機(jī)構(gòu)捐款2萬(wàn)元，10月由于晚人庫(kù)稅款交納滯納金1萬(wàn)元;(7)2012年度虧損50萬(wàn)元2013年度虧損20萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)上述資料:(1)計(jì)算2018年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅;(2)公司需留存?zhèn)洳榈馁Y料。