1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

比如，新增A員工實發(fā)工資3000元，每月個人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局當月扣除社保不含A員工的部分，在下月一共扣了A員工兩個月的社保，分錄：計提時借：管理費用-工資3050 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借：管理費用-公司社保 55 貸：應(yīng)付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調(diào)整社保 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 50 貸：管理費用 50（個社部分） 借：應(yīng)付職工薪酬-公司社保 55 貸：管理費用-公司社保55，想問我這樣做分錄有問題嗎？

請問老師，合規(guī)的工資發(fā)放分錄是如何的，社保，公積金發(fā)上月的 1.計提員工薪酬，社保，公積金（公司部分，個人部分），個稅，分錄 2.進管理費用分錄-（含級科目） 3.實際發(fā)放時分錄

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

請問一下1、計提工資社保公積金（單位承擔部分）時，會計分錄是不是，借管理費用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應(yīng)付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實際發(fā)放工資和繳納社保時，1)發(fā)工資時借應(yīng)付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應(yīng)收款-公積金，社保，應(yīng)交稅費-個稅；2)上繳社保時，借應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔部分），借其他應(yīng)收款-社保、公積金（個人池承擔，企業(yè)代扣代繳部分），貸銀行存款？