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請(qǐng)問:新辦公司上上個(gè)月計(jì)提了員工住房公積金,但銀行一直未扣款。本月查詢后得知本公司屬于個(gè)體工商戶不可以辦理住房公積金,那本月應(yīng)當(dāng)怎么沖回這個(gè)賬目?

2021-11-16 10:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-16 10:28

你好,借應(yīng)付職工薪酬公積金,借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

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齊紅老師 解答 2021-11-16 10:28

個(gè)人的在工資里面扣除嗎。

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快賬用戶3601 追問 2021-11-16 10:29

個(gè)人也在工資里扣除了

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齊紅老師 解答 2021-11-16 10:30

扣除的分錄是怎么做的?

頭像
快賬用戶3601 追問 2021-11-16 10:31

借: 應(yīng)付職工薪酬 工資 貸: 銀行存款 其他應(yīng)付款 社保 其他應(yīng)付款 住房公積金

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齊紅老師 解答 2021-11-16 10:31

借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬, 然后下個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候給人家發(fā)下去,借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。

頭像
快賬用戶3601 追問 2021-11-16 10:33

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-11-16 10:36

不用客氣,工作愉快。

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