您好!當(dāng)然是要提供了。不然以后有這類問題的時候,都不知道抵減的是哪些
老師晚上好!我們是投資有限公司,注冊時公司章程規(guī)定由2個人共同出資,出資額2000萬,各占注冊資本50%,出資時間為2030年6月22日,至今未見出資款入帳。 問題: 1、出資人沒有出資,那公司就沒有所有者權(quán)益“實(shí)收資本”,這樣可以嗎? 2、在2020年8月我公司與一個投資有限公司簽了一個“項(xiàng)目回填及后期土地利用合作經(jīng)營協(xié)議書”,項(xiàng)目名稱:芽苗研發(fā)生產(chǎn)中轉(zhuǎn)基地,項(xiàng)目用地面積200畝,合作方式及內(nèi)容:甲方以項(xiàng)目用地資源、項(xiàng)目申報等作為入股方式。乙方(我方):投入資金300萬作為入股方式。利潤分配:甲40%、乙60% 項(xiàng)目交地及租金計(jì)算為2021年1月1日。3、我公司又以上述項(xiàng)目與另外2個人簽訂了合作經(jīng)營合同。其中:一個人(周某某)以上述項(xiàng)目每1%的份額折合人民幣5萬元入股10%股份和股權(quán),計(jì)50萬元共同合作從事項(xiàng)目回填;另一個人(李某某)以上述項(xiàng)目每1%份額折合人民幣8萬元入股5%股份和股權(quán),計(jì)40萬元共同合作從事項(xiàng)目回填。這兩個人已各轉(zhuǎn)給我公司一半的資金。我公司如何入帳,會計(jì)分錄?
請問,因我們是o元轉(zhuǎn)收股權(quán),對方是有驗(yàn)資報告實(shí)繳注冊資本50萬元,那因我們沒有給50萬元,不是平價轉(zhuǎn)讓,對方作其他應(yīng)收款52萬多,貨幣資金4萬多,實(shí)收資本50萬,未分配利潤期末和期初相減利潤為0,那這種情況,我們需要讓對方提供其他應(yīng)收款52萬多的明細(xì)嗎,銀行回單也是5、6年前的,5、6年都沒賬了
沒有盈利,未分配利潤為0有貨幣資金4萬多,其他應(yīng)收款50萬多,實(shí)收資本50萬,未分配利潤的期末減期初為0元,資產(chǎn)負(fù)債表就是這樣的,那是不是我們要收回其他就收款,以50萬元平價轉(zhuǎn)讓的呢,然后轉(zhuǎn)讓多是不是(銀行存款+庫存現(xiàn)金)要有50萬元,實(shí)收資本50萬元,是這樣的嗎,還有什么更好的方法來作轉(zhuǎn)讓節(jié)稅的呢
老師您好,想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬,對方一直不開票說以后再開,我們也為對方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時,人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時,如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊資本10萬,確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬,就會遠(yuǎn)超(注冊資本的50%)5萬,那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬,還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬?謝謝,麻煩老師了。
甲企業(yè)為居民企業(yè),主要從事中成藥生產(chǎn)與銷售,是增值稅一股納稅人,屬于小型微利企業(yè)。2019年實(shí)現(xiàn)會計(jì)利潤112萬元,有資料如下:(1)取得不含稅中成藥銷售收入1600萬元,與之對應(yīng)的成本為600萬元。(2)年初購入上市的居民企業(yè)乙公司10%股權(quán):11月底將該股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓收入800萬元,該項(xiàng)股權(quán)取得成本為200萬元,截止11月底乙公司賬面累計(jì)未分配利潤100萬元(3)發(fā)生管理費(fèi)用500萬元,其中含與生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出50萬元,自行研發(fā)新技術(shù)相關(guān)費(fèi)用120萬元。(4)發(fā)生銷售費(fèi)用800萬元,其中含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)500萬元。(5)發(fā)生財務(wù)費(fèi)用80萬元,其中7月1日向非金融企業(yè)借500萬元用生產(chǎn)經(jīng)營支付了半年的利息費(fèi)用36萬元(同期同類銀行貸款年利率為6%)。(6)“營業(yè)外支出”中包括,通過企業(yè)行政部門直接對貧困地區(qū)捐款50萬元;向工商局繳納的罰款8萬元:向原材料供應(yīng)商支付的違約金25萬元。要求:根據(jù)上述資料及企業(yè)所得稅法律制度的有關(guān)規(guī)定,回答下列問題(不考慮其他納稅調(diào)整事項(xiàng)):(1)請計(jì)算甲企業(yè)2019年的發(fā)生的管理費(fèi)用中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得
私營獨(dú)資企業(yè)老板用的車加油費(fèi)如何做賬
老師你好,我們的員工屬于勞務(wù)外包,產(chǎn)生的勞務(wù)費(fèi)可以計(jì)提嗎?
老師,你好,我們公司名下的汽車出售了,公司給對方開了發(fā)票,我們賬上沒有入收入,就計(jì)入了固定資產(chǎn)清理,企業(yè)所得稅匯算清繳時提示增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致,我改成其他業(yè)務(wù)收入,改第四季度財務(wù)報表和企業(yè)所得稅報表,和不改就讓它不一致,哪個風(fēng)險更高一點(diǎn)呢
老師好有個問題咨詢下,公司做審計(jì),24年年審和稅審,有筆預(yù)提的費(fèi)用300多萬,審計(jì)公司全部做了沖銷,這筆預(yù)提的費(fèi)用25年還在付款用發(fā)票做抵消,但是審計(jì)那邊全部給做了沖銷,導(dǎo)致所得稅得繳納100萬多,領(lǐng)導(dǎo)不愿意繳納,審計(jì)那邊也不愿意調(diào)整回來,這個事應(yīng)該怎么處理,如果24年年報按賬面上的數(shù)據(jù)申報會有什么影響,謝謝
請教一下,社會團(tuán)體的每個季度的銀行結(jié)息 貸方要做到其他收入~非限定性收入 是這樣嗎?
法人轉(zhuǎn)入公戶的款項(xiàng)附言備注沒有寫投資款,這樣不能做為投資款只能做往來款款
老師,現(xiàn)在公司購買的車輛,還可以一次性抵扣當(dāng)年所得嗎?
老師,你好,我們公司名下的汽車出售了,公司給對方開了發(fā)票,我們賬上沒有入收入,就計(jì)入了固定資產(chǎn)清理,企業(yè)所得稅匯算清繳時提示增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致
老師,我們2023年有一筆其他應(yīng)收款說是收不回來計(jì)入到營業(yè)外支出,2025年溝通后有說是可以債轉(zhuǎn)股,我們?nèi)绾钨~務(wù)處理?計(jì)入什么可么?需要納稅調(diào)整哪一年的納稅申報表?請?jiān)敿?xì)回復(fù)
老師,企業(yè)所得稅年報的調(diào)整項(xiàng)目如果填在其他這一類,需要寫說明證明是什么嗎?還是直接填就可以可?
那因?yàn)槲覀兪?元接收股權(quán)的,對方是早就實(shí)繳注冊資本的,就是有注冊資本50萬元,那我們的沒的出錢,對方有實(shí)繳注冊資本,這樣對方不是虧了嗎,有沒有必要作審計(jì)呢,這種情況,另沒有賬,而且有其他應(yīng)收款52萬,貨幣資金4萬多,實(shí)收資本50萬,未分配利潤是期末和期初相減為0的情況下,對方0元轉(zhuǎn)讓是不是注冊資本是算抽逃了注冊資本呢,對我們有什么風(fēng)險呢
您好!我估計(jì)他并沒有實(shí)繳。他那52萬,應(yīng)該是把注冊資金又借出去了
我就是這個意思,因?yàn)槲覀兪?元接收的是吧,但對方有驗(yàn)資報告的,那這種要不要作審計(jì)呢,對我們后期的是什么風(fēng)險的呢,因?yàn)槲遗逻@個是借給原法人的話我們就有稅款了,而且我們是原來公司沒有關(guān)聯(lián)的了,前期的風(fēng)險我們是不負(fù)責(zé)的,但又怕對方說是我們的操作問題有糾紛的 我們會不會有抽逃注冊資本金的呢,是不是可以讓我們法人借款原法人呢,這樣會不會不影響這個注冊資本金的抽逃問題呢,我不么有什么后期有什么見險的
你好!這個難說,你沒有資料,審計(jì)也沒用啊,審計(jì)也不能確認(rèn),只能給你出一個無法表示意見的審計(jì)報告 至于風(fēng)險,你接著做,自然是你承擔(dān)
我們會有什么風(fēng)險,請審計(jì)也沒有用的嗎,我們有股權(quán)協(xié)議的,說是前期造成有的債權(quán)債務(wù)我們不負(fù)責(zé)的,
那我們要作法律公證的嗎
你好!是沒用??梢宰龉C,但是只對你們有效。對債權(quán)人沒什么用
股權(quán)協(xié)議收不是協(xié)定我們和債權(quán)的有法律約定的嗎
你好!看不懂你說的啊
股權(quán)協(xié)議不是對我們和債權(quán)人有約定的法律作用的嗎
我們的風(fēng)險是什么呢,要交50萬注冊資本還有什么風(fēng)險呢
你好!不是,是你們之間的股權(quán)協(xié)議。除非債權(quán)人也同意,不然債權(quán)人只針對公司。
是債權(quán)是對公司,我們和原法人股東不是有協(xié)議的是對方的債務(wù)的話我們要追債原合債權(quán)人的,就是我們這樣后期的抽逃注冊資本的問題我們會有什么風(fēng)險呢,
你好!這個債務(wù)債權(quán)跟抽逃出資沒關(guān)系。
債權(quán)人也同意這個抽逃注冊資本的見險的嗎
你好!我不知道他同不同意啊。一般是不會同意的