老師采退，(1）購進：借 原材料 貸 銀行存款 退貨：借 銀行存款 貸 原材料。那收到供應商退回來的貨款，分錄怎樣寫？ (2)購進：借 原材料/庫存商品 貸 應付賬款 退貨：借 應付賬款 貸 原材料/庫存商品。抵扣掉前面購進的欠款，收回多余退款，分錄怎樣寫？
老師采退，(1）購進：借 原材料 貸 銀行存款 退貨：借 銀行存款 貸 原材料。那收到供應商退回來的貨款，分錄怎樣寫？ (2)購進：借 原材料/庫存商品 貸 應付賬款 退貨：借 應付賬款 貸 原材料/庫存商品。抵扣掉前面購進的欠款，收回多余退款，分錄怎樣寫？ 1、購進時分錄是： 借：原材料 貸：銀行存款 2、退貨時，分錄是： 借：應付賬款 貸：原材料 3、收款時分錄是： 借：銀行存款 貸：應付賬款 （2） 1、購進時，分錄是： 借：原材料或庫存商品 貸：應付賬款 2、退貨分錄是： 借：應付賬款 貸： 原材料/庫存商品 3、退貨時，需要應付的貨款減少了，就是付款時金額減少了。
-
Q
企業(yè)自產(chǎn)自銷會計分錄能不能這樣寫 1、購進原材料等， 借：原材料， 應交稅費 貸：銀行存款等。 2、領原材料時， 借：主營業(yè)務成本， 貸：原材料。 3、將產(chǎn)品銷售出去時， 借：銀行存款， 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費 還是一定要這樣寫 1、購進原材料等， 借：原材料， 應交稅費， 貸：銀行存款等。 2、領用原材料時， 借：生產(chǎn)成本等， 貸：原材料。 3、產(chǎn)品入庫時， 借：庫存商品， 貸：生產(chǎn)成本。 4、將產(chǎn)品銷售出去時， 借：銀行存款， 貸：主營業(yè)務收入， 應交稅費。 5、結轉成本時， 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品
-
Q
老師 1.付單位材料款 款已經(jīng)付了，發(fā)票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應付賬款/預付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫存商品 貸應付賬款/預付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款
-
Q
老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款
-
Q
老師采退，(1）購進：借 原材料 貸 銀行存款 退貨：借 銀行存款 貸 原材料。那收到供應商退回來的貨款，分錄怎樣寫？ (2)購進：借 原材料/庫存商品 貸 應付賬款 退貨：借 應付賬款 貸 原材料/庫存商品。抵扣掉前面購進的欠款，收回多余退款，分錄怎樣寫？
-
Q
老師，公司給高速送料，在我們公司屬于原材料，我們采購的，不入我們倉庫，直接送到客戶那里了，怎么入賬呢？ 采購 借：原材料 貸：應付賬款 支付采購款 借：應付賬款 貸：銀行存款 銷售 借：應收賬款 貸：原材料 收款 借：銀行存款 貸：應收賬款 這樣做分錄行嗎？ 貸
熱門問答 更多>
-
甲公司經(jīng)營電商，然后用乙公司合作快遞公司丙發(fā)的貨，現(xiàn)將快遞費由甲付給乙，乙需要開快遞費發(fā)票嗎？（丙開給乙，丙不能直接開給甲，因為是乙付的錢）
-
老師我們公司在個體戶那里購買的商品，付款時不是法人的卡號，現(xiàn)在給我們公司開發(fā)票應該怎樣寫
-
我是小規(guī)模納稅人，做農(nóng)資批發(fā)零售，用的金蝶星辰版，我的銷售出庫單生成憑證是借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入，這樣行不行？
-
老師，電稅局上怎么查看去年的年報
-
請問廣告公司給證券公司做廣告引流客戶服務，以及用自己的場地進行給學員做投資教學服務，我作為一名會計，有點懷疑公司是不是搞代客理財，證券公司那邊會給返傭，公司后續(xù)會讓我以廣告服務費給對方開票，這種情況下如果我給對方開發(fā)票了，會有什么風險嗎？
-
老師你好水利建設是根據(jù)什么來交稅的？
-
增值稅除外，其他的稅比如消費稅、資源稅、城建稅、教育費附加、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅、印花稅進口關稅、車輛購置稅、契稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅這些如果是銷售或者視同銷售產(chǎn)生的這些稅種都計入稅金及附加，也就是計入當期損益，對吧
-
老師，在海南自貿(mào)港符合相關條件可以享受個人所得稅稅率最高為15%的優(yōu)惠政策，那比如，個人 A如果是股東同時又是公司的高管的話，如果預計公司當面利潤有400萬，那把300萬作為獎金發(fā)放給A，同時公司的利潤降到100萬，這樣可以嗎？會有什么風險點嗎？
-
老師，公司賬上一臺車賣給個人二手商A，然后他又賣給個人B了，發(fā)票抬頭是開A還是B啊，因為二手車發(fā)票開的是B的名字，但是打款到公司賬上又是A的名字
-
老師，這個分錄怎么寫
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師我沒太明白這塊
一、采購時，分錄是： 借：原材料 貸：應付賬款 二、退貨時，反著來，是不是原材料減少，應付賬款減少。 借：應付賬款 貸：原材料
這個理解老師，我是沒理解款項收回來那筆業(yè)務。為何是：借 錢 貸 應付賬款
用數(shù)字說話，直接你就明白了。 一、假定采購是10000元，退貨2000元，實際應付款8000元。按你上述的要求做分錄。 1、采購時，分錄是： 借：原材料10000 貸：應付賬款10000 2、當時付款是： 借：應付賬款10000 貸：銀行存款10000 3、退貨時，分錄是： 借：應付賬款2000 貸：原材料2000 4、退款時，分錄是： 借：銀行存款2000 貸：應付賬款2000 你看上述分錄是不是只采購了8000元的貨，相當于只做了分錄是： 1、采購時，分錄是： 借：原材料料8000 貸：應付賬款8000 2、付款時，分錄是： 借：應付賬款8000 貸：銀行存款? 8000 平了。
謝謝老師，?
祝學習進步工作順利
謝謝老師，以后如果專業(yè)請教如何找老師？
一、首先感謝你的住任！ 二、如果是想找我，可以在你的問題前后加@江老師，我看到后會及時回復處理。
好噠，謝謝老師
再見，后會有期！也祝福你越來越好！水平越來越高！