老師，我們今年2月多繳的社保單位部分在4月退回了，4月的賬務(wù)處理： 借：銀行存款 285.37 貸：管理費用--職工薪酬--社保費用 285.37 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，管理費用明細(xì)賬和利潤表上的管理費用項目金額不一致，差額正好是285.37，這個要怎么處理呢？

老師，幫我分析1筆分錄，付職工保險。 我借管理費用，貸應(yīng)付職工薪酬-保險，借應(yīng)付職工薪酬-保險，貸銀行存款。這個資產(chǎn)負(fù)債表就平了 如果我直接借應(yīng)付職工薪酬-保險貸銀行存款，資產(chǎn)就比負(fù)債多。 可是問題是我在做工資的時候做過借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸保險，公積金，銀行存款了。 為什么我交保險的時候還需要借管理費用，這樣我管理費用就多了呀？而且，我第一筆貸過應(yīng)付職工薪酬-保險了。

老師，幫我分析1筆分錄，付職工保險。 我借管理費用，貸應(yīng)付職工薪酬-保險，借應(yīng)付職工薪酬-保險，貸銀行存款。這個資產(chǎn)負(fù)債表就平了 如果我直接借應(yīng)付職工薪酬-保險貸銀行存款，資產(chǎn)就比負(fù)債多。 可是問題是我在做工資的時候做過借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸保險，公積金，銀行存款了。 為什么我交保險的時候還需要借管理費用，這樣我管理費用就多了呀？而且，我第一筆貸過應(yīng)付職工薪酬-保險了。

老師，您好～我們公司有個獎勵機制。就是按照每個店利潤總額的5%，對每個店的店經(jīng)理給予獎勵。然后次月發(fā)放。我同事說，只要在發(fā)放的時候做賬務(wù)處理就好。借:利潤分配—未分配利潤，貸:銀行存款。我覺得賬務(wù)處理是: 1、計提分錄 ???借：管理費用?? ??貸：應(yīng)付職工薪酬——利潤分享計劃 2、發(fā)放分錄 ?????借：應(yīng)付職工薪酬——利潤分享計劃 ????????????貸：銀行存款等 ???????????????????應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅 但我同事說我這樣做是不對的。她說利潤就是利潤，又不是費用。為什么要做費用。 老師，我想知道正確的賬務(wù)處理到底是什么?謝謝

10.甲公司有500名職工，從2019年1月1日起實行累積帶薪缺勤制度，該制度規(guī)定，每名職工每年可享受6個工作日帶薪休假，未使用的休假只能向后結(jié)轉(zhuǎn)一個日歷年度，超過1年未使用的權(quán)利作廢；職工離開公司時，對未使用的累積帶薪年休假無權(quán)獲得現(xiàn)金支付。2019年12月31日，每名職工當(dāng)年平均未使用年休假為2天半，甲公司預(yù)計2020年有400名職工將享受不超過6天的帶薪休假，剩余的100名職工每人將平均享受7天半休假，假定這100名職工全部為公司行政管理人員，該公司行政管理人員平均每名職工每個工作日工資為200元。則甲公司在2019年年末因累積帶薪缺勤應(yīng)確認(rèn)的職工薪酬為（　?。┰?。 A.50000 B.30000 C.20000 D.15000 老師，這種題目解題思路是怎樣的，好暈啊