老師一個賣吊頂材料也對外裝修裝飾公司，前期那個會計沒建賬就用表格形式弄的，也不平，這種情況如果我想建賬該怎么入手，可以盤庫，往來跟對方核對，銀行存款賬核對后我可以錄入期初數(shù)，但是借貸方如果不平該怎么調整呢
同學你好，可以這樣操作，再核對一下老板投資金額，還有差額的話，就做入利潤分配。
-
Q
老師好，有一個很復雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內賬，有一個項目建賬的時候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個項目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結轉該項目嗎，如果結轉，可是只有這個月產(chǎn)生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統(tǒng)計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復雜，希望老師解答的詳細點，我是新手，謝謝
-
Q
老師，我們這有個公司跟法人借了40萬，如果年底要平賬，這個怎么處理好一些？假如公司有很多收入來源，如果用這個收入去還錢，那么取得這個收入會有個增值稅，還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了，那這筆欠款走營業(yè)外收入，還是要交5%的企業(yè)所得稅，這樣理解對嗎？還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權轉股權，就是轉為法人對公司的投資，因為公司目前沒有實收資本，那可不可以入賬為借其他應付款貸實收資本？這種情況是不是只交個實收資本的印花稅，現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點五，我這么理解對嗎，而且這三種方法利弊如何，老師能給些建議嗎，因為我不懂稅務籌劃還有預警風險的，老板就是想省錢少繳稅，這個該如何處理好一些？
-
Q
老師，您好，請教一個問題，我司（小規(guī)模納稅人）提取備用金，如果通過公轉私的方式（打進出納個人賬戶），就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實際現(xiàn)金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借：其他應收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會被誤認為分發(fā)股利的情況） 那現(xiàn)在被我通過公轉私提取備用金 借：庫存現(xiàn)金 貸：銀行存款，因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷，做憑證的時候就直接 借：管理費用 貸：庫存現(xiàn)金 了 這樣是不是不規(guī)范，要調么，還是說在領導信任的情況下，做備用金（庫存現(xiàn)金）科目處理也行？ 那如果實在要調賬的話，可能會被查的話，要怎么調啊
-
Q
老師一個賣吊頂材料也對外裝修裝飾公司，前期那個會計沒建賬就用表格形式弄的，也不平，這種情況如果我想建賬該怎么入手，可以盤庫，往來跟對方核對，銀行存款賬核對后我可以錄入期初數(shù)，但是借貸方如果不平該怎么調整呢
-
Q
老師。那個接手一家公司的會計工作，前任會計賬目很亂，不想用。而且很多應收應付余額也對不上，很多庫存也對不上，那這種情況怎么辦，請問我可以重新建一個賬套不用他的數(shù)據(jù)可以嗎，自己重新建一個賬套，期初數(shù)據(jù)自己編輯過可以嗎，但是如果自己編輯的話會不會納稅申報的時候財務報表的上期期末和本期起初對不上稅務局會說嗎，如果不重新建賬。就用前任的數(shù)據(jù)可以嗎，前任做錯的我是要調賬，還是不調賬呢。不是說前任做的不要動她的賬嗎。因為做錯了責任是她的，那如果我給她調賬了，是不是前面的錯賬就是我的責任了，我是應該調還是不調呢，我是應該重新建賬套，還是用她原來的我賬套接著做，錯了就給她調賬呢
熱門問答 更多>
-
稅務師和注會難度相差多大
-
財管的3此?？迹@個題目是不是少了一個年限啊
-
老師，債務擔保發(fā)生時，借:營業(yè)外支出 貸:預計負債 當期應該納稅調增，納稅調增做賬務處理是計入遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
-
會計怎么和出納對賬？月末
-
老師，資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系對不上，當年有做過以前年度損益調整，但未分配利潤的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額，是什么原因造成的嗎
-
老師可以講一下實物的這個題嗎？謝謝
-
請問老師6000和2000哪里來的，不是先沖減股權投資賬面價值4000，再沖減應收賬款3000，然后剩余8000備查賬簿登記嗎
-
2025年北京社保繳費基數(shù)最低是多少
-
街道委托勞務公司修鄉(xiāng)村公路，一開始 材料款做的代收代付，發(fā)票又是開給勞務公司，這個有沒有問題？ 街道撥付給勞務公司材料款，勞務公司沒開票給街道，這樣行的通嗎？ 現(xiàn)在街道要求勞務公司 材料款也要開票給街道，前面的賬怎么調，調了補交稅 可以嗎？
-
老師，債務擔保在計提時，借:營業(yè)外支出20，貸，預計負債20，這時應納稅所得額是要調增的，假設會計利潤100，借:所得稅費用25，貸:應交稅費—應交所得稅30這個怎么做呢，實際發(fā)生時確認這個損失該咋做
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師沒太明白，是按實收資本數(shù)嗎，實收資本一直也沒實繳，那到時分錄怎么做呢
同學你好，如果沒有實繳就不用了，如果不平，就記入利潤分配吧。
老師到時分錄怎么走呢
同學你好，到時分錄，借，庫存現(xiàn)金，銀行存款，原材料，固定資產(chǎn)，應收賬款等科目，貸，應付賬款，其他應付款，利潤分配等科目。
老師如果借貸相差2萬要怎么直接調用什么科目麻煩打下
同學你好，就做入利潤分配就行了。
老師我就想借貸差額直接調一筆，然后分錄怎么做合適借貸用哪個科目合適
同學你好，我沒有明白你的意思，不是把全部盤點的余額列出來后，差額是2萬元嗎，單獨的分錄是什么意思。
老師我得重新建賬，錄入起初余額，這種情況如果起初余額借貸不平我想調平了，然后以后按月順著做賬
同學你好，期初余額直接把差額加到利潤分配里即可。
那就是不用做分錄了直接在利潤分配-未分配利潤的起初余額直接填數(shù)就行了是吧
老師商貿(mào)公司今年11月份又加入一個股東，這種情況如果在利潤分錄里有余額的話跟新加入股東有關系吧
同學你好，是的，有關系的。
那我這該咋整呢
同學你好，可以加價轉讓的。
怎么個加價轉讓啊，這個股東不是在章程里的就是私下協(xié)議，還請您說明白點我該怎么弄，因為前期我們有庫存，有往來賬
同學你好，如果是私下交易，作為我們財務人員，不用考慮轉讓價格的，那是老板的問題，老板比我們精明。
那賬務上庫存，往來，利潤啥的要怎么弄呢，要做平嗎
同學你好，賬肯定是要做平衡的。資產(chǎn)要等于負債和權益的。