老師，我有個(gè)更棘手的問(wèn)題，幫我看看可以嗎？有個(gè)文化傳媒企業(yè)，19年9月份的時(shí)候暫估了一筆費(fèi)用，當(dāng)時(shí)有收入，但是我沒暫估成本，全部都暫估成費(fèi)用了，成本為0，但是我朋友說(shuō)去年有因?yàn)槌杀臼?的企業(yè)被查了，是小規(guī)模，手工賬，她建議我回去把第四季度的報(bào)表改一下，做一張紅字發(fā)票沖回那張暫估的費(fèi)用，然后再做一張暫估的憑證，一部分做成成本，一部分做成費(fèi)用，這個(gè)企業(yè)也是發(fā)票沒全回來(lái)，需要做調(diào)增，您幫我分析一下這樣做行不行？

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

您好，老師，我想咨詢一下，旅行社（小規(guī)模）7月、8月、9月暫估成本，因?yàn)閷?duì)方發(fā)票都是旅行團(tuán)結(jié)束后統(tǒng)一開發(fā)票，現(xiàn)在實(shí)際開過(guò)來(lái)的發(fā)票和我暫估的成本不一樣，住宿，餐費(fèi)，門票都不太一樣，稅已經(jīng)報(bào)過(guò)了，這個(gè)賬該怎么調(diào)整？

您好，我想咨詢一下，旅行社（小規(guī)模）7月、8月、9月暫估組團(tuán)成本，因?yàn)槎际悄甑姿阗~統(tǒng)一開發(fā)票，現(xiàn)在實(shí)際開過(guò)來(lái)的發(fā)票和我暫估的成本不一樣，住宿，餐費(fèi)，門票都不太一樣，稅已經(jīng)報(bào)過(guò)了，這個(gè)賬該怎么調(diào)整？

老師下午好，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，，，一般納稅人公司銷售建材 ，2020年公司銷售一批建材開票二十二萬(wàn)，明細(xì)規(guī)格型號(hào)發(fā)票都開具，，月末做進(jìn)銷存結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)發(fā)現(xiàn)開具的規(guī)格型號(hào)和庫(kù)存型號(hào)不一樣，，會(huì)計(jì)就暫估入庫(kù)了一批和發(fā)票型號(hào)一樣的建材，，，，因?yàn)槭翘摂M暫估入庫(kù)估導(dǎo)致了2021年一整年這個(gè)暫估一直掛在帳面，，，現(xiàn)在問(wèn)題就是我暫估入庫(kù)的一筆二十萬(wàn)沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票消除，，庫(kù)存有一批建材十五萬(wàn)左右的貨沒有實(shí)物只有賬面余額，，這個(gè)我們會(huì)計(jì)要怎么操作，怎么消除