老師你好，餐飲企業(yè)，小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在稅率1%，實(shí)際收到1148元，開(kāi)票價(jià)稅合計(jì)1148元，不含稅收入1136.63元，稅額11.37元，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢？借：銀行存款1148 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1136.63 稅額怎么做分錄呢？
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅11.37
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我們公司幫A公司開(kāi)了發(fā)票，收了錢(qián)，我應(yīng)該怎么做賬，可以掛A公司的價(jià)稅合計(jì)和銷(xiāo)項(xiàng)稅呢 收入50萬(wàn) 我們公司不含稅價(jià)341978.76元+稅額44457.24元，A公司不含稅價(jià)100499.2元+稅額13064.88元 分錄. 借 銀存 50萬(wàn) 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 341978.76 貸 銷(xiāo)項(xiàng)稅 44457.24+13064.88 貸 其他應(yīng)收款 -A 公司 113564（含稅價(jià)）
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國(guó)企公司，屬于小規(guī)模納稅人，建筑行業(yè)的，收到建設(shè)單位管理費(fèi)，會(huì)計(jì)分錄這樣對(duì)嗎？現(xiàn)在稅率是3%還是1%呢？ 借:銀行存款 967500 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅額
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老師你好，餐飲企業(yè)，小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在稅率1%，實(shí)際收到1148元，開(kāi)票價(jià)稅合計(jì)1148元，不含稅收入1136.63元，稅額11.37元，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢？借：銀行存款1148 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1136.63 稅額怎么做分錄呢？
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老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，2022年1月份我公司開(kāi)出一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，價(jià)稅合計(jì)47831元， 會(huì)計(jì)分錄為:借:銀行存款47831元 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi)47357.43元 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額473.53元 請(qǐng)問(wèn)我的附加稅怎么計(jì)提？計(jì)提比例是多少？）會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？是和這筆憑證一起計(jì)提，還是到月末再計(jì)提？
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老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，開(kāi)票金額是10000元，稅額是0，合計(jì)金額是10000，那這張發(fā)票我怎么做分錄，借：應(yīng)收帳款10000元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000元 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0元嗎？這樣做，憑證保存不了
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老師 請(qǐng)問(wèn)匯算清繳需要的那些資料在系統(tǒng)哪里導(dǎo)出來(lái)呢，導(dǎo)出來(lái)的一點(diǎn)都不直觀 請(qǐng)問(wèn)匯算清繳需要的資料在哪里找
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老師，匯算清繳要調(diào)賬嗎，像招待費(fèi)的60%是不是可以直接匯算清繳表里填個(gè)數(shù)就行了呀
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全年進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，會(huì)不會(huì)引起異常
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舊固定資產(chǎn)投資賬面價(jià)值和變現(xiàn)價(jià)值
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【中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行】您賬戶于2025年05月17日02:35與（特約）度小滿（信貸還款） 完成還款代扣簽約交易，簽約實(shí)時(shí)生效，單筆扣款限額為1000000.00元，每日最多可扣款100次，合約2035年05月17日之前（含當(dāng)日）有效。如有異議可通過(guò)農(nóng)行掌銀APP-生活-委托代收查詢，這是什么意思？
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比如去年過(guò)了一門(mén)，今年能不能3門(mén)都報(bào)，
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如果是咨詢和技術(shù)服務(wù)類(lèi)的公司，成本票偏少，是否可以把業(yè)務(wù)合同發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入成本呢
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工作中調(diào)賬需要哪些材料作為輔證，需要哪些附件證明業(yè)務(wù)
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應(yīng)付債券溢價(jià)發(fā)行時(shí)，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”是負(fù)債類(lèi)科目，溢價(jià)金額放入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”的貸方，不就表示負(fù)債增加了這么多嗎？為什么要增加負(fù)債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
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老師好！請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，應(yīng)付債劵溢價(jià)發(fā)行時(shí)，確認(rèn)初始金額入賬時(shí)，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計(jì)入貸方？面值計(jì)入貸方我理解，因?yàn)殂y行里面的錢(qián)是負(fù)債借來(lái)的，但利息調(diào)整為什么計(jì)入貸方？計(jì)入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎？道理是什么？
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這個(gè)增值稅在季度45萬(wàn)以內(nèi)可以免增值稅，把它結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。
季度收入是超過(guò)45萬(wàn)的
這樣做在利潤(rùn)表里的營(yíng)業(yè)稅金及附加的金額就只有附加稅的金額了，合適嗎？
好，你的分錄是怎么做的？
我也是在確認(rèn)收入時(shí)做了應(yīng)付稅款，但做出來(lái)的利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)稅金及附加金額里沒(méi)有體現(xiàn)出這筆稅金，感覺(jué)不太合適
請(qǐng)問(wèn)老師應(yīng)該怎么做呢？利潤(rùn)表里不提現(xiàn)稅金合適嗎？
稅金及附加，這個(gè)是附加稅的，你們交嗎？沒(méi)有交的話肯定是不會(huì)出現(xiàn)的。
也就是營(yíng)業(yè)稅金及附加里只體現(xiàn)附加稅不體現(xiàn)第一個(gè)問(wèn)題里的11.37元是合適的是嗎？
哦，對(duì)的是的，他不帶稅金及附加，里面沒(méi)有問(wèn)題。
增值稅他在你的資產(chǎn)負(fù)債表不會(huì)在利潤(rùn)表。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。