付稅款，科目不平

個人獨資企業(yè)

沒有抵扣進項

你是一般納稅人還是小規(guī)模的？

是 小規(guī)模

借銀行存款貸，主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅，這是你做收入的，然后繳納的稅款借應交稅費應交增值稅貸銀行存款，這是交增值稅的，他不會有余額的，你看一下你哪一步沒有做。

做對不會有余額，增值做免稅沖平，次月做直接轉出未交增值稅，貸銀行存款

不是我做的，人家做錯的，出現應交稅費負數

截圖交稅費應交增值稅明細賬？

我不知道怎么調，上傳財務報表發(fā)現這個歷史的問題

你能截圖看一下嗎？你找不出原因來我看一下給你找一下原因。

發(fā)了，沒看到

這張 圖片

收入，做免繳應交稅費銷項借貸方沖平分錄

實際要繳納稅的，跨年做了支付未交增值稅分錄

賬出現不平，出現負數

收入分錄，把免繳稅款轉入營業(yè)外收入分錄

借應交稅費應交增值稅負數貸營業(yè)外收入負數。

不明白，調整分錄？