用友T3標準版應收應付科目設置了客戶和供應商往來輔助核算（在應收賬款應付賬款下設置2級科目，對2級科目啟用往來輔助核算，這樣資產(chǎn)負債表應收應付欄次公式怎么設置），資產(chǎn)負債表應收賬款，應付賬款，預收賬款，預付賬款欄次公式如何設置？ 怎么設置才能取期末余額為借方的客戶的匯總數(shù)作為應收賬款的數(shù)據(jù)？ 怎么設置才能取期末余額為貸方的客戶的匯總數(shù)作為預收賬款的數(shù)據(jù)？ QM（“1122”.月，貸，，，，）+ 這樣設置會取二級科目借貸方相抵后總的余額，如何設置才會取借方客戶匯總數(shù)和貸方客戶匯總數(shù)，手機打的問題，麻煩老師了

請問短期借款科目下怎么設置二級科目，假如有從企業(yè)借的，有從銀行借的，有從個人借的，在添加二級的時候，輔助核算那個地方需要勾選嗎？（輔助核算有個人往來，客戶往來，供應商往來等等）

其他應付款設置二級科目_單位往來/個人往來/保證金 二級科目分別設置輔助核算（供應商_甲公司……） 然后有一筆業(yè)務是支付給甲公司的保證金，那么這個分錄這樣寫可以嗎？借:其他應付款_保證金(甲公司)貸:銀行存款，保證金收回時做相反分錄。

A企業(yè)為從事商品生產(chǎn)銷售的工業(yè)企業(yè)。A企業(yè)與其長期客戶B企業(yè)經(jīng)常發(fā)生商品交易,并定期結(jié)算銷售款。A企業(yè)負責商品交易的會計人員為了準確地核算與B企業(yè)的往來，分別設置“應收賬款——B企業(yè)”和“ 預收賬款——B企業(yè)”兩個賬戶。年末這兩個賬戶的余額為:“應收賬款——B 企業(yè)”借方余額100萬元,“預收賬款——B企業(yè)”貸方余額80萬元。年末該會計人員對應收賬款的余額進行清查,并督促業(yè)務人員及時與B企業(yè)結(jié)算應收款100萬元。業(yè)務人員認為會計人員提供的數(shù)據(jù)不準確,因而與其發(fā)生爭執(zhí)。 ? 案例中有以下兩個要求： (1)你認為該企業(yè)的“應收賬款”余額是多少?為什么?業(yè)務人員錯在什么地方? (2)從具體經(jīng)濟業(yè)務的會計處理討論會計目標為會計信息使用者提供有助于訣策的信息。

中聯(lián)實業(yè)投資集團下屬公司北京仁義酒業(yè)有限責任公司（增值稅一般納稅人），董事會為了提升經(jīng)營業(yè)績，擴大經(jīng)營規(guī)模，目前還存在5000萬元的資金缺口，其中擴建白酒生產(chǎn)車間需要資金3000萬元，日常經(jīng)營活動需要資金2000萬元。公司的借款來自于兩個部分：公司2022年1月1日從銀行借入3000萬元借款，期限為1年，年利率4.5%；2022年1月1日從其他企業(yè)借入2000萬元，期限1年，年利率8%。公司稅務會計人員提出以下兩個方案：方案一：將銀行的借款用于構(gòu)建生產(chǎn)車間，剩下的借款用于企業(yè)的日常經(jīng)營活動。方案二：將銀行借款中的2000萬元用于企業(yè)的日常經(jīng)營，將銀行借款中剩下的1000萬元和從企業(yè)借來的2000萬元，用于構(gòu)建生產(chǎn)車間?！粢螅赫堃罁?jù)稅務優(yōu)化方案計算表的要求，測算該公司稅務優(yōu)化方案的納稅金額、凈利潤等，填制稅務優(yōu)化方案計算表，并根據(jù)計算結(jié)果，選擇最優(yōu)的方案。◆說明：1.假設企業(yè)的生產(chǎn)車間構(gòu)建活動從2022年1月1日開始至2022年12月31日結(jié)束；2.不考慮貨幣時間價值和彌補以前年度虧損；3.僅考慮企業(yè)所得稅因素。4.填入表格中的數(shù)據(jù)計算結(jié)果保留2位小數(shù)