老師，您好！請問下公司被稅局稽查到2018年賬的成本票20萬要補交企業(yè)所得稅，怎么做成本重回和補交稅的的賬務(wù)處理呢？

老師企業(yè)自查補交增值稅和電力安裝工程暫估成本怎么做賬務(wù)處理？

老師你好！9月份成本票未到，暫估成本 借：主營業(yè)務(wù)成本11098500 貸：應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款11098500 10月份收到成本票，紅沖9月份的暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本-11098500 貸：應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款-11098500 再按成本發(fā)票做分錄 借：工程施工--××項目10988613.75 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅）109886.25 貸：應(yīng)付賬款/供應(yīng)商11098500 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本10988613.75 貸：工程施工--××項目10988613.75 能否按以上分錄進行賬務(wù)處理，謝謝！

老師，請問公司執(zhí)行的小企業(yè)會計準則，21年的暫估成本票未回，匯算清繳也沒調(diào)增，6月份做賬才發(fā)現(xiàn)這個問題。現(xiàn)在做更正申報納稅調(diào)增，需要補交稅款，會計分錄該怎么來做賬，謝謝。 21年的會計分錄 借：工程施工-勞務(wù)費 100 貸：應(yīng)付賬款-暫估 100 借：主營業(yè)務(wù)成本 100 貸：工程施工-勞務(wù)費 100

老師，我們公司是一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，今年8月份稅務(wù)稽查發(fā)票出了問題，21年買貨的時候我是這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問題要求做進項稅額轉(zhuǎn)出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個稅務(wù)稽查要求做轉(zhuǎn)出和補交稅金我該怎么做分錄處理呢