老師，我是小規(guī)模，這個(gè)季度沒有超過45萬，但是開了專票，不是只需要交專票的稅金嗎 增值稅減免申報(bào)明細(xì)表哪里，我是只要填寫專票的減免稅額按1%嗎

老師，公司是小微小規(guī)模企業(yè)，這個(gè)季度開了8萬多的專票，稅務(wù)局說專票按3％計(jì)算，減免2％，要上1％的稅，沒有超45萬都要交這個(gè)稅，賬務(wù)處理是按3％計(jì)算，還是按1％呢？

老師好，小規(guī)模公司季度銷售收入不超45萬，增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這個(gè)增值稅是按不含稅收入的百分之1還是百分之3算呢，增值稅申報(bào)表的減免稅額是按3算的，開票軟件是按1算的

Ojaer: 【增值稅最新政策】: 財(cái)政部 稅務(wù)總局【2023】1號公告： 1.小規(guī)模企業(yè)開票30萬/季度，免征增值稅 2.一個(gè)季度內(nèi)“專票+普票”小于30萬， 普票免增值稅，專票按1%交增值稅， 3.一個(gè)季度內(nèi)“專票+普票”大于等于30萬， 普票和專票都按1%交稅。 4.生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減5%， 生活性服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減10%。 5.適用5%的小規(guī)模企業(yè)不享受此優(yōu)惠。 老師，請問是不是超過30萬全部按照1%

你好！老師，我想問一下，小規(guī)模納稅人減按1%交稅，我做賬的時(shí)候按1%計(jì)算銷項(xiàng)稅額，季度也是免稅的，免稅的1%稅計(jì)入營業(yè)外收入，但是稅務(wù)局的申報(bào)表上季度免稅填表時(shí)上面默認(rèn)3%的稅額 我做賬是按1%，稅務(wù)局是3%，審計(jì)的說這不一致，這怎么處理呢？