小規(guī)模納稅人現(xiàn)金流量表中的（銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金數(shù)為負(fù)數(shù)），這個負(fù)數(shù)正好是未達起征點免征的增值稅稅額，這個要怎么調(diào)整會計分錄？
你好 ；? ?你是不是忘記做結(jié)轉(zhuǎn)了 ；? ? ?你之前怎么掛的分錄??
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增值稅申報表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個數(shù)值之后提示 本期銷售額未達起征點，請將本期應(yīng)征增值稅銷售額（不包括開具或代開專用發(fā)票銷售額）對應(yīng)填寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫差額后的銷售額，差額部分填寫在附列資料對應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢
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您好，老師。請問，小規(guī)模納稅人 含稅收入里的增值稅是不是銷售商品，提供勞務(wù)收的現(xiàn)金流？ 財務(wù)軟件這里不能自己分配現(xiàn)金流需要手工分配，所以不知道這個增值稅到底屬不屬于銷售商品，提供勞務(wù)的現(xiàn)金流。
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小規(guī)模納稅人現(xiàn)金流量表中的（銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金數(shù)為負(fù)數(shù)），這個負(fù)數(shù)正好是未達起征點免征的增值稅稅額，這個要怎么調(diào)整會計分錄？
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你好，老師。月度現(xiàn)金流量表中銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，取數(shù)是收入和增值稅銷項稅額本年累計數(shù)等，這個增值稅銷項稅本年累計每月都加進去，到年度現(xiàn)金流量表時不是就重復(fù)了（按1-12月的相加）？
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老師，您好！請問總公司是一般納稅人但是分公司是小規(guī)模納稅人。兩個公司增值稅分開核算企業(yè)所得稅合并核算，做賬也是一個賬套。現(xiàn)在分公司享受到月銷售額10萬以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。免征的增值稅稅款進營業(yè)外收入核算對嗎？那么請問在每個季度末申報總公司增值稅時候，這次免征稅款要計入總公司的營業(yè)外收入申報增值稅嗎？
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24年一月補記入了一張費用專票，借管理費用9500，進項稅500，貸預(yù)付賬款1萬，今年發(fā)現(xiàn)，這張發(fā)票其實23年12月份就已經(jīng)被員工報銷了，借管理費1萬，貸銀行存款1萬，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么調(diào)整處理
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一般納稅人，為什么進項夠用了，每個月還要交稅？
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老師，所得稅匯算，業(yè)務(wù)招待費和福利費，納稅調(diào)增后，實際利潤就增加了，那是不是也需要把利潤表也改成調(diào)整后的數(shù)據(jù)，謝謝老師
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結(jié)轉(zhuǎn)怎么做？
你好 ；? ? 現(xiàn)在借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入? ?
可是我看了現(xiàn)金流量表里的編輯公式里沒有營業(yè)外收入那項，所以做了結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)果也還是那樣，有其他業(yè)務(wù)收入這項，我是不是要把編輯公式里增加一項營業(yè)外收入的數(shù)據(jù)？
?你好 ；? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)的分錄 。? 這個是不走你們的流量表的?
那我做了結(jié)轉(zhuǎn)后，現(xiàn)金流量表里第一項是負(fù)數(shù)正常嗎？而且這個數(shù)還正好就是免征的增值稅額。
你好 ；? 是的。 正常結(jié)轉(zhuǎn)就行了。? ??
這個數(shù)是負(fù)數(shù)是不是因為這個現(xiàn)金流量表的公式里第一項銷項稅額的原因？
你好 ；? ? 你們這個本身就是 銷項稅貸方產(chǎn)生了 余額? ；是的?
因為是小規(guī)模納稅人，我是不是要把這個公式里的第一項改成應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅這個？
因為是小規(guī)模納稅人，我是不是要把這個公式里的第一項改成應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅這個？
你好 ；? ? ?是的。 你本身就只有? ?二級科目的。銷項稅是一般納稅人科目的。 你可以改下的?