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上月一般納稅人沒做增值稅轉(zhuǎn)出處理 這個月繳納增值稅怎么做分錄

2021-10-21 09:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-10-21 09:48

你好 ;? ?現(xiàn)在就補(bǔ)做轉(zhuǎn)出處理。 你們 有進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎 ???

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快賬用戶4836 追問 2021-10-21 09:49

沒有 上個月進(jìn)項不夠 怎么做分錄呢

頭像
齊紅老師 解答 2021-10-21 09:54

你好 ;? ? ?沒有的話; 現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出 借費(fèi)用或者成本貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出? ? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出時 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。

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你好 ;? ?現(xiàn)在就補(bǔ)做轉(zhuǎn)出處理。 你們 有進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎 ???
2021-10-21
你好,之前的留底在哪個科目里面。
2021-10-14
3、轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅額 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅(銷項減去進(jìn)項的差額) 4、計提增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月繳納稅費(fèi)時: 借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸:銀行存款
2021-02-20
同學(xué),以你最后實際繳納的增值稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,貸:銀行存款
2021-06-08
同學(xué)你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增(銷) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增(進(jìn)) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
2020-09-01
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