去年年末公司會計沒有做這個增值稅留存。今年我如何調(diào)整。

現(xiàn)在資產(chǎn)負債表是平的。我加入留存就不平了。

對應的我應該做什么會計科目調(diào)整

沒有做留存是什么意思

就是現(xiàn)在的資產(chǎn)負債表上應交稅費增值稅是0但是我們實際是進項大于銷項的是有留存的

您說實際是指哪里，

實際就是我們申報的增值稅呀。就輸之前會計做錯了我如何調(diào)整資產(chǎn)表

留存增值稅我應該通過什么會計科目調(diào)整

那你應該是賬與申報表有誤，你要檢查出來是哪有問題

申報沒有問題。就是現(xiàn)在需要調(diào)整資產(chǎn)負債表

我年初應該如何調(diào)節(jié)

我跟您說了不是報表，是您賬務處理跟申報 不一致導致的

對的。那如何調(diào)整

你要知道是哪里記賬錯誤，要先檢查哪個憑證錄入錯誤了，才能知道怎么調(diào)整

年末多繳納的企業(yè)所得稅是不是可以結(jié)轉(zhuǎn)其他應收款？

相應的多繳納的增值稅是否也可以結(jié)轉(zhuǎn)其他應收款

多繳是什么原因造成的，自己計提少嗎？

預繳繳納多了

那你匯算時會退稅，現(xiàn)在不用處理

增值稅就是進項大于消項

年末也不做處理嗎

你直接結(jié)轉(zhuǎn)到下年度就可以了

結(jié)轉(zhuǎn)到什么會計科目