徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，這季度的利潤有點高，因為有部分人工費要付給勞務公司的，還沒收到發(fā)票，我之前是收到發(fā)票后抵扣認證后才入的人工費成本，現(xiàn)在想暫估一下人工費先入第三季度的成本里，現(xiàn)在不知道怎么做分錄，還請老師指導一下，還有暫估的費用下個月付出去后收到了發(fā)票又要怎么做賬務處理呢？謝謝

老師你好！我們公司最近委托第三方辦理申請高新企業(yè)，先支付了前期費用28000，就是辦理高新企業(yè)的服務費，后續(xù)申報成功還要支付40000元，這個費用怎么出賬，麻煩老師輔導一下一個完整的會計分錄怎么做？

老師，你好，我們是新成立得公司，我們是找的代理公司做賬，我們五月份開通公司網(wǎng)銀公戶，老板以借款方式轉(zhuǎn)入公戶一筆錢，整個五月就這一筆銀行業(yè)務，然后五月份買了辦公用品，電腦，桌椅什么的都是老板自己私人先支付的，然后報銷也是在六月份發(fā)生的，然后財務公司要五月份的費用票據(jù)，回單對賬單，我應該怎么給代理記賬公司

老師您好，給員工支付了一筆費用，稅費是我們企業(yè)要代扣代繳的，當時做賬沒有從員工費用中扣除，也就是企業(yè)墊付了，但是這個最后肯定是要跟員工扣除的，這個員工是個臨時工。我現(xiàn)在之前的分錄是借：管理費用。應交稅費-代扣代繳個人所得稅。貸：銀行存款。繳納分錄是：借：應交稅費-代扣代繳個人所得稅。貸：銀行存款。但是現(xiàn)在我不是沒有從付給對方的金額中扣除，而是企業(yè)墊付的，我現(xiàn)在想把分錄改一下就是做成我后期要從付給對方的金額中扣除的分錄，麻煩老師幫我看下我應該怎么調(diào)整下分錄，謝謝老師

公司是生產(chǎn)制造企業(yè)，也是高新技術企業(yè)，目前我對高新企業(yè)的研發(fā)費用中的材料費不知道怎么記賬，研發(fā)人員的工資，社保，其他日常開支的費用我是這么做的分錄，您看對嗎？計提本月工資/社保費 借：研發(fā)支出—費用化支出—工資/社保費 貸：應付職工薪酬—職工工資/社會保險費 發(fā)放工資和繳納社保時：借：應付職工薪酬—職工工資/社會保險費 貸：銀行存款 日常費用開支時：借：研發(fā)支出—費用化支出—研發(fā)技術服務費 貸：銀行存款 研發(fā)領用材料費這里我就不太理解應該怎么做賬務處理了，請老師指導講解一下，謝謝