老師我們是建筑工程公司，在外地有預(yù)交增值稅，這個(gè)月申報(bào)上個(gè)月的增值稅時(shí)需要交2000稅款，但是我們有預(yù)交抵扣了2000，不交稅。這個(gè)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，2000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000。預(yù)交的增值稅，抵扣要交的怎么做呢。

本地申報(bào)應(yīng)納稅額部分用預(yù)繳稅款抵減，部分不用，這樣異地預(yù)繳稅款還有余額，那么不抵減的稅金怎么入賬？借未交增值稅 貸銀行存款，預(yù)繳稅金在未交增值稅借方有余額，現(xiàn)在繳納又是計(jì)借方，這樣不是留抵金額變大了嗎？

老師您好，我們公司之前有預(yù)繳稅款留抵，在未交增值稅的借方有余額，這次我用預(yù)繳的增值稅抵扣了一部分銷(xiāo)項(xiàng)稅，我還需要做分錄把未交增值稅轉(zhuǎn)出來(lái)嗎？

老師，11月的進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，我做了借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，把增值稅科目結(jié)平了，留抵的稅額還需不需要做分錄呢

老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 有老項(xiàng)目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進(jìn)項(xiàng)做的都是代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我看余額表進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方是負(fù)數(shù) 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額余額也是貸方負(fù)數(shù) 我們這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把那個(gè)稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說(shuō)不對(duì) 老師您說(shuō)我應(yīng)該也樣做分錄呢