是的，老師，我找到了，為什么費用交錢貸方科目不行，一定要借方負數(shù)呢？

這是軟件的問題，賬是沒做錯的。一般損益類的沖銷用紅字，不在反方向做。

好的，我明白了老師。但我又發(fā)現(xiàn)我是調(diào)整20年的，是不是應該通過以前年度損益調(diào)整科目?？颇繎撛趺醋瞿?？

金額不大，就直接在當期調(diào)了，不通過以前年度損益調(diào)整。

那意思是只要我反結(jié)賬回去2月，把管理費用貸方改為借方負數(shù)就可以了是吧？會影響前期的報表麼？

如果通過以前年度損益調(diào)整，分錄是哪樣呢？怎么做分錄

按照重要性原則，對去年的報表的影響可以忽略。 你的賬沒做錯，就不能通過以前年度損益科目去調(diào)整。

那意思是只要我反結(jié)賬回去2月，把管理費用貸方改為借方負數(shù)就可以了是吧？會影響前期的報表麼？ 第二個問題是金額比較大情況下，我分錄怎么做？我不是現(xiàn)在改為以前年度損益，老師你教如果通過那個科目又是怎樣的？

反結(jié)賬就可以了。 首先在做錯賬的情況下，才用去調(diào)整。沒做錯就沒必要調(diào)整。只不過在檢查利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽的時候會出現(xiàn)尷尬的問題而已。

不影響前期的已經(jīng)申報的報表數(shù)據(jù)吧？ 不是，我是想問如果是金額比較大的前期做錯賬的正確修改分錄是哪樣的

你在這里有點誤解，用以前年度損益調(diào)整是在做錯賬的情況下用。在正確的情況做的話，你會發(fā)現(xiàn)找不到對方的對應科目