老師，工作上有這樣的一個(gè)事情，6月暫估材料入庫(kù)5萬(wàn)，7月暫估材料入庫(kù)8萬(wàn)，9元暫估材料入庫(kù)12萬(wàn)，12月我付款6萬(wàn)，對(duì)方開票給我也是6萬(wàn)，因?yàn)橹叭霂?kù)都是暫估入庫(kù)的，但是現(xiàn)在開票過(guò)來(lái)是按照付款金額開票， 不是按照每次采購(gòu)材料入庫(kù)， 請(qǐng)問我收到6萬(wàn)發(fā)票的時(shí)候，我又該怎么做賬，沖銷的又是那一筆憑證呢

老師您好 我想請(qǐng)教一下 有一筆去年12月的入庫(kù)沒有及時(shí)錄入入庫(kù)單， 該筆材料款今年支付后對(duì)方7月才開開具了發(fā)票，供應(yīng)鏈系統(tǒng)的發(fā)票和入庫(kù)單該材料不對(duì)應(yīng)，原材料入庫(kù)核算的單價(jià)也有影響。該怎么解決呢，

老師：請(qǐng)教一下 公司上了ERP系統(tǒng)后，其中有部分原材料是屬于客供件，就是客戶付款把原材料拉我公司入庫(kù)后領(lǐng)料用于生產(chǎn)，但這部分原材料是客戶付款我公司不支付的。1、后續(xù)成本分?jǐn)偟臅r(shí)候也剔除了這部分原材料，就按暫估0.01/件單價(jià)入庫(kù)，但后面原材料入庫(kù)就與系統(tǒng)里邊對(duì)不上了 這部分怎么操作?。?、賬務(wù)處理的時(shí)候分錄需要體現(xiàn)嗎？3、如果要體現(xiàn)應(yīng)該怎樣做？

M企業(yè)采用計(jì)劃成本法對(duì)原材料進(jìn)行核算，12月份發(fā)生原材料有關(guān)的業(yè)務(wù)如下：（1）12月1日M企業(yè)購(gòu)入甲材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為20000元，增值稅率13%，其計(jì)劃成本為20200元，材料已驗(yàn)收入庫(kù)，價(jià)款已用支票支付。（2）12月3日M企業(yè)購(gòu)入乙材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為8000元，增值稅率13%，供應(yīng)單位代墊運(yùn)雜費(fèi)100元，發(fā)票賬單已收到，材料尚未入庫(kù)，雙方商定采用商業(yè)承兌匯票結(jié)算方式支付貨款，貨款期限為3個(gè)月。該批原材料的計(jì)劃成本為7700元。（3）12月5日M企業(yè)購(gòu)入丙材料一批，材料已經(jīng)運(yùn)到并驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票等結(jié)算憑證尚未收到，貨款尚未支付。該批材料的計(jì)劃成本為5000元。企業(yè)應(yīng)于月末按計(jì)劃成本估計(jì)入賬。（4）12月7日M企業(yè)信匯給A企業(yè)25000元，作為訂購(gòu)甲材料價(jià)款。企業(yè)收到材料和發(fā)票賬單，增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為30000元，增值稅率13%，通過(guò)銀行補(bǔ)付剩余貨款。材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，計(jì)劃成本為29900元。

老師你好，請(qǐng)教下，1、我們公司是加工企業(yè)，有些是客戶提供物料過(guò)來(lái)加工，有些是自購(gòu)材料加工包工包料，客供的都有編碼入了系統(tǒng)，自購(gòu)的沒有編碼然后沒有入系統(tǒng)，現(xiàn)在我是把自購(gòu)的材料庫(kù)存全部盤點(diǎn)一遍編上內(nèi)部編碼然后入到系統(tǒng)，這樣好管理庫(kù)存； 2、現(xiàn)在又發(fā)現(xiàn)這樣一個(gè)問題，一個(gè)工單有300件，本月只出貨100件，但是倉(cāng)庫(kù)把這些300套的料全部發(fā)下去了，那我應(yīng)該怎么做才能完善好做成本的數(shù)據(jù)啊