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小規(guī)模季報增值稅本期應(yīng)納稅額減征額怎么計算,本季度代開了250萬稅率1%的專票

2021-10-12 13:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-12 13:51

您好那您開的1%的發(fā)票就不需要自己填寫,你輸入不含稅收入你看一下,稅額就是1%,減征的那里自動出數(shù)據(jù)

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您好那您開的1%的發(fā)票就不需要自己填寫,你輸入不含稅收入你看一下,稅額就是1%,減征的那里自動出數(shù)據(jù)
2021-10-12
同學(xué),你好,你應(yīng)該開的是1%稅率的,所以減征額應(yīng)該是2%計算的稅額,由于專票加普票不夠45萬你是免稅的,專票是必須交稅,所以專票要交稅,按一個點交,不含稅的專票銷售收入寫到第一行和第二行,減征了2%的稅額寫到減征額那兒。一萬的普通發(fā)票不含稅金額寫到十行就可以了。
2021-07-15
那個是指的按1%征收率算的,減征額是2%
2022-06-12
這個不是期初,這個填寫是2.3.4列相同等于主表減征額下面
2020-10-19
同學(xué)你好 按照沖減后的金額
2023-04-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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