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預(yù)扣預(yù)繳企業(yè)所得稅,當季度有利潤,但是彌補了以前年度虧損,該季度還需要先計提企業(yè)所得稅嗎

2021-10-11 14:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-11 14:24

你好不需要的,彌補虧損之后,沒有利潤,不需要。

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快賬用戶9575 追問 2021-10-11 14:29

不用先計提所得稅,彌補虧損時結(jié)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入對吧,相當于這個季度沒有計提所得稅這一步驟?

頭像
齊紅老師 解答 2021-10-11 14:30

你好,你不交的就不用管了,別計提 不要把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

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你好不需要的,彌補虧損之后,沒有利潤,不需要。
2021-10-11
你好,不需要的,季度預(yù)繳的數(shù)就可以彌補虧損。
2022-09-13
你好 年末預(yù)交的所得稅可以多退少補
2020-11-19
你好同學 是的,不用計提所得稅
2024-01-13
你好,一般季度申報的時候是不彌補的,按照往年的經(jīng)驗來看,一般到第三季度的時候,也就是過完第二季度匯算清繳搞完之后,第三季度開始彌補。
2025-04-10
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