老師好，我們公司2020年加計抵減聲明錯誤扣除多了，現在更正申報表后需要補增值稅及附加稅，但是企業(yè)所得稅季度報表更正不了，加計抵減多的及需要補繳稅費的能否統(tǒng)一在2020年12月賬務上處理呢？因為還有年報需要更正

老師你好，現更正2020年所得稅匯算報表，需要補稅90多塊，2021年補繳過一次，但如果在本年累計實際已繳納的所得稅額加上2021的金額，就報錯。不加的話，稅額又多了，有處理的辦法嗎？

老師，企業(yè)所得稅的2021年10月-12月份的季報，營業(yè)成本（本年累計）那一欄，忘記將7月份所繳納的企業(yè)所得稅2千多元計算進去了，現在申報企業(yè)所得稅年報，還能補上這個2千多的數額進去嗎？謝謝老師。， 另，2021年的財務報表也要申報，這個遺漏的所得稅也是可以補上填入嗎？謝謝。

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳的申報表里面，有個第八大項里面的減去本年累計已繳納的企業(yè)所得稅，這個項，我全年沒有繳納企業(yè)所得稅，就繳納一次是因為做上一年的匯算的時候補交的企業(yè)所得稅，這樣的話，這個里面我要把這個金額填寫進去嗎？

我們公司去年財務做的賬，有一輛車以舊換新，結果固定資產沒有出處理掉，匯算清繳已經申報了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結果稅務局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結果發(fā)現有一輛車沒有處理掉國定資產，一輛是賣了，但是憑證有做錯差額兩百多，我們領導叫我重把去年匯算清繳更正，你覺得對我個人來講有什么風險嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬以上，所以申請退稅要退在原來基礎上要退的加上這次改報表增加退稅額很多