老師，我有一筆2019年的進項稅，在19年應該做進項轉出但是沒做，申報表在2019年已經(jīng)做了進項轉出，在1月份的時候做了進項轉出，然后這筆錢在1月份也繳納了增值稅，會計分錄怎么做？現(xiàn)在因為這一筆申報表和賬上留底總是對不上。

2020年因免稅，銷項稅不用繳，同理進項稅需轉出，但2020年進項有些沒轉出，現(xiàn)稅務局要求2020年進項稅沒轉出的需轉出，之后報完稅，稅務局幫我們做留抵退稅 這個申報系統(tǒng)上要怎么操作，然后賬上分錄怎么寫

22年6月份讓更正21年12月份的申報表，要做進項稅額轉出，12月不做進項稅額轉出的時候不僅不用上稅，而且還有留抵稅額，做了進項稅額轉出之后就需要繳稅了，那會計分錄應該怎么做？

2020年的進項發(fā)票被查出虛開，現(xiàn)在稅務局同意用現(xiàn)在的進項認證抵扣2020年的進項轉出的一部分，同時稅務局讓補交所得稅10萬元，應該怎樣做分錄？比如進項稅額轉出50萬元，勾選現(xiàn)在的進項稅額30萬，交20萬增值稅，勾選現(xiàn)在的這些發(fā)票怎樣入賬？成本入現(xiàn)在嗎？稅務局讓補10萬所得稅。整個賬務流程怎么處理

2020年的進項發(fā)票被查出虛開，現(xiàn)在稅務局同意用現(xiàn)在的進項認證抵扣2020年的進項轉出的一部分，同時稅務局讓補交所得稅10萬元，應該怎樣做分錄？比如進項稅額轉出50萬元，勾選現(xiàn)在的進項稅額30萬，交20萬增值稅，勾選現(xiàn)在的這些發(fā)票怎樣入賬？成本入現(xiàn)在嗎？稅務局讓補10萬所得稅。整個賬務流程怎么處理 找郭老師回答