老師你好 我想咨詢一下您 我是一般納稅人 建安業(yè)施工方，我給建設方開了200萬預付款發(fā)票，開票時工程已經(jīng)開始施工了，但是建設方只付了100萬預付款，我該如何做賬務處理啊
同學好 可以計入應收賬款
-
Q
老師好！我們是施工單位，已于2019年向建設單位開具了200萬的工程款發(fā)票已收款并結帳，2021年1月建設單位給 我們施工單位發(fā)過來一張工程結算審查表工程款審定金額人180萬，也就是建設單位多付了20萬元，要求我們返還，請問老師 ，我們應該怎么辦？
-
Q
老師，您好！是這樣的當時建設單位轉了6萬給我們建筑公司買了某個工程的團體意外險，后來因為一些原因，這個工程不是我們公司做了，由另外一個建筑公司接手做了，這份團體意外險也更改了被保險人，那這筆賬我該怎么計賬？6萬元的發(fā)票已經(jīng)開過來了給我們公司，之前收到建設單位打的款我已經(jīng)計入了預收賬款，付款給保險公司我也計入了預付賬款，現(xiàn)在收到發(fā)票了，這個工程又不是我們公司做了，我后面的賬務處理該怎么做?。?/p>
-
Q
老師我想問下 我們是建筑安裝業(yè) 我給對方開了700萬發(fā)票，本來對方收到發(fā)票應該支付700萬的預付款，但是他們現(xiàn)在一分錢沒付，我這邊怎么做賬務處理？
-
Q
老師你好 我想咨詢一下您 我是一般納稅人 建安業(yè)施工方，我給建設方開了200萬預付款發(fā)票，開票時工程已經(jīng)開始施工了，但是建設方只付了100萬預付款，我該如何做賬務處理啊
-
Q
老師，想問一下個人施工隊與我公司簽訂建設工程施工合同，工程內容是車間及辦公室的建造和裝修，現(xiàn)在已經(jīng)付對方27萬，合同總價款是36萬（一次性包死，連工帶料），老師，對方?jīng)]有提供發(fā)票，去稅務局問了說個人開不了建筑服務大類的發(fā)票 ，那該開什么發(fā)票入賬呢，我也不知道什么內人的發(fā)票算合理
熱門問答 更多>
-
公司注銷掉了，通知甲方付款方，把剩余貨款轉到個人名下，怎么寫證明
-
老師，中途建賬比如只有出納其他應收款1000就其他應收款錄入1000，未分配利潤貸方錄入1000嗎？這樣對嗎
-
老師好，我們公司銷售設備后期供試劑，我們進價設備10萬，該設備賣給另一個公司5萬，但是后期該設備需要的耗材我們是有一點點利潤的，這種情況稅務是認可的吧？
-
老師，我之前當月租金水電費出上月的數(shù)據(jù)，現(xiàn)在老板要求當月出當月，水電4月掛其他應付，現(xiàn)在我3月的水電做了4月的制造費用，現(xiàn)在該怎樣處理
-
老師，供應商寫到付，本來是她付的，現(xiàn)在成我付，然后供應商直接轉錢給我，我怎么給回公司呢，我要寫什么單
-
合伙人2021年-2023年分紅一共5萬，24年結算，應該怎么記賬憑證
-
老師，公司注冊資本減資公示了，工商變更到第三步的時候提示：注冊資本和股東認繳之和必須相等！也沒有地方修改這是怎么回事？我們公司注冊資本100萬，沒有實繳。
-
融資租賃資產(chǎn)折舊填到匯算報表資產(chǎn)折舊表那列
-
你好老師清理的固定資產(chǎn)要填在匯算清繳哪個表上
-
老師，電子稅務局打印公司的發(fā)票給會計做賬，負數(shù)發(fā)票和已紅沖發(fā)票正數(shù)是不是不用提供會計？紅沖的發(fā)票是對應負數(shù)的這樣發(fā)票嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師我是先開的發(fā)票，后收到的預付工程款，這么做對嗎
老師，看一下圖片
開票了就確認收入，貸方做主營業(yè)務收入
我們是月末按照完工百分比確認收入
這是預收工程款
建筑業(yè)納稅義務發(fā)生時間 1、先開具發(fā)票的,為開具發(fā)票的當天發(fā)生增值稅納稅義務. 施工企業(yè)可以直接按開票金額確認收入
謝謝老師 貸方可以做工程結算嗎
貸方可以做工程結算 ，但申報增值稅時要按開票金額申報增值稅