我同事申報的利潤表第一季度的是虧損，還計提所得稅費用，是因為預繳的原因嗎？年底調(diào)整啊？謝謝老師

您好，這個不清楚，可能是會計虧損，但稅法是有應納稅所得額

您好老師，能不能幫忙看看我報的對不對？第一張圖是21年第3季度利潤表，因為第1和2季度虧損了，所以左邊本月金額是5萬多，而本年累計利潤是5007

您好，根據(jù)圖片和您的描述，是沒問題的

第二張圖是21年第三季度利潤表，顯示第九欄彌補虧損5007，所以不用繳納所得稅，我申報的對不對，忘了說20年虧損5萬多。

請問老師第一張表5007下面用不用計提125.2元所得稅費用，這兩張照片結(jié)合起來看所得稅的問題傻傻分不清，弄清楚了我就不在咨詢了，老麻煩您。

老師，我糾結(jié)的是如果考慮當年我是盈利5000的，需要計提所得稅費用，如果連20年虧損都考慮上至今我是虧損的，不用計提所得稅費用，20年虧損是在21年全年結(jié)束之后考慮匯算清繳，還是說只要下一年有盈利就抵減，抵減完了還虧就不用計提所得稅費用，跪求解謝謝老師

您好，那您看下企業(yè)所得稅納稅申報表，看下最近一期的應納稅所得額

在哪里看應納稅所得額呢？哪個表

是不是這個，這個表里面顯示利潤總額5007，在第九欄扣減了，應納稅所得額是0了，但是利潤表里面有5007利潤，我要不要計提所得稅費用謝謝老師

您好，看企業(yè)所得稅季度申報表

這個就是所得稅第三季度申報表

您好，那您稅法口徑累計還是虧損的

老師，當年累計利潤總額需要扣之前年度虧損之后如果是盈利才需要計提所得稅費用是不是，我糾結(jié)的是不是需要扣之前年度虧損。您幫忙回答我用扣之前年度虧損還是不用扣，就結(jié)束我們的問題，謝謝老師