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老師,請(qǐng)問下,我們2019年你12月的利潤(rùn)總額為100645.65,計(jì)提年末的所得稅是多少,怎么計(jì)算的呢

2021-10-01 08:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-10-01 08:15

您好,您企業(yè)的應(yīng)納稅所得額是多少?

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快賬用戶5100 追問 2021-10-01 08:16

應(yīng)納稅所得額是怎么計(jì)算的呢

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齊紅老師 解答 2021-10-01 08:17

您好,是從會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額調(diào)整的,類似稅法口徑的利潤(rùn)總額

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快賬用戶5100 追問 2021-10-01 08:22

老師,匯算清繳是要調(diào)增的,我這個(gè)計(jì)算要把調(diào)增的計(jì)算在內(nèi)的嗎,

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齊紅老師 解答 2021-10-01 08:26

您好,是的,您的理解非常正確

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快賬用戶5100 追問 2021-10-01 08:33

老師,如果計(jì)算的時(shí)候沒有計(jì)算調(diào)增的金額,那么第二年匯算清繳交稅的時(shí)候不是少計(jì)提了嗎,那匯算清繳交稅的分錄該怎么出呢

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齊紅老師 解答 2021-10-01 08:36

您好,那您計(jì)算是錯(cuò)誤的,少交企業(yè)所得稅,分錄,借所得稅費(fèi)用,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅

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您好,您企業(yè)的應(yīng)納稅所得額是多少?
2021-10-01
1、調(diào)增調(diào)減是稅法概念,不需要做分錄。2、100645.65%2B6225.37=106,871.02,106,871.02*0.25=26,717.76
2021-08-10
您好,以為是可以彌補(bǔ)虧損的,所以不用計(jì)提企業(yè)所得稅
2024-03-28
你好 季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額
2021-06-18
你好:需要計(jì)提所得稅 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
2021-01-12
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