那比如填年度損益表的時(shí)候，遞延所得稅余額填到哪一項(xiàng)？

在利潤(rùn)表里面是沒有地方填寫的

但是比如這個(gè)分錄，對(duì)上年度的利潤(rùn)分配有影響了，那如果不填到損益表的話凈利潤(rùn)和利潤(rùn)分配的數(shù)就不一致了啊

你要填寫到資產(chǎn)負(fù)債表的借方的，有一共遞延所得稅資產(chǎn)借方的

嗯我知道資產(chǎn)負(fù)債表有地填，但是利潤(rùn)表凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表本年利潤(rùn)就不一致啊

利潤(rùn)表凈利潤(rùn)會(huì)少那部分遞延所得稅資產(chǎn)啊

不會(huì)的，你看一下貸方，是填寫在所有者權(quán)益那邊的

對(duì)，但是資產(chǎn)負(fù)債表的本年利潤(rùn)不是取利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)嗎？不一致啊

那你看分錄啊，沒有涉及利潤(rùn)表，你去調(diào)整利潤(rùn)表就很奇怪啊

我知道，但是利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表的本年利潤(rùn)可以不一致嗎