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異地項目預繳稅款大致流程是什么?什么情況下會退稅?

2021-09-29 15:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-09-29 15:42

同學你好 你說的是外經證報驗預繳吧

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快賬用戶8080 追問 2021-09-29 15:43

應該是吧,沒有做過。就是工程項目在隔壁市。

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齊紅老師 解答 2021-09-29 15:48

?登錄電子稅務局,點擊右上角登錄,輸入用戶名、密碼及驗證碼,進入系統(tǒng)。點擊【申報繳款】-【其他申報】,如需修改申報月份可點擊【申報月份】選擇申報月份,選擇【增值稅預繳稅款表】,點擊【填寫申報表】進入“填寫申報表”引導頁面。如需重新選擇主管稅務機關,請關閉當前提示框,在界面右上角【主管稅務機關選擇】功能模塊進行切換,點擊確定即可。確認預繳申報的主管稅務機關無誤后同,請選擇“建筑服務增值稅預繳申報”。填寫并提交了《增值稅預繳稅款表》及附送資料后,稅務機關會對您提交的《增值稅預繳稅款表》及附送資料進行審核,請在【申報查詢及打印】模塊及時查詢該事項辦理進度,可能會出現審核不通過的情況,請及時留意。在【申報查詢及打印】界面查詢提交結果,對于“已提交未審核”的申報狀態(tài),需等待稅務機關復核以后,即當申報狀態(tài)為“申報成功”時,表示增值稅預繳申報成功。下一步可點擊【清繳稅款】繳納稅款。對于申報狀態(tài)為“審核不通過”的,可點擊“詳情”查看詳細信息,并按規(guī)定重新正確填報。清繳稅款。請注意,當前登陸的主管稅務機關與本次進行增值稅預繳申報的主管稅務機關一致時,【清繳稅款】模塊才可帶出相應的應稅記錄,選中需繳款的信息

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快賬用戶8080 追問 2021-09-29 15:59

異地項目預繳增值稅的,什么情況下會有退稅?

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齊紅老師 解答 2021-09-29 16:04

多預繳了就會退的

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快賬用戶8080 追問 2021-09-29 16:10

比如開給甲方10萬(稅率9%)的發(fā)票,進來的是材料發(fā)票是10萬(稅率13%),這樣預繳增值稅及退稅是多少

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齊紅老師 解答 2021-09-29 16:22

預繳是2% 退稅的話就是退預繳的2%

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同學你好 你說的是外經證報驗預繳吧
2021-09-29
你好交,?在異地做的工程項目才會預繳? 還有預收 款時? ?
2022-08-04
你好,超過在機構所在申報的金額可以申請退回,
2020-11-06
你好 各地有差異,有的辦完外經證就預交稅款,有的是在開票前預交? 有的可以網上預交,有的要是項目地稅局預交,一般不通知 ,這政策性東西 會計自己會,還合同,分包發(fā)票,外經證 執(zhí)照公章你當地規(guī)定的其他資料?
2021-07-10
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