那需要計入營業(yè)外收入做賬務(wù)處理吧？

你好！不需要。你不計提就不用轉(zhuǎn)了

不用轉(zhuǎn)的話，到時候交企業(yè)所得稅的時候不是很容易忘記嗎？另外，老師我們公司不是小微企業(yè)，也不是近三年成立的新企業(yè)，但是我在填表的時候把那些職工人數(shù)和工資總額填進去，減免費額那欄是自動跳出來的，最后那欄本期應(yīng)補退稅那欄就變成0了，這個有沒有問題呢？

你好！你如果不用交，就不用計提，也不用轉(zhuǎn)。 你如果已經(jīng)超過了3年，就要交了

但是云南省地方政策上沒有說小微企業(yè)的事情也沒有說要是近三年成立的企業(yè)，只是說三十人一下免