老師麻煩幫我看看這樣可以嗎？ 工資這塊當(dāng)月計(jì)提 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保、公積金 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 -公積金 當(dāng)月扣除社保、公積金 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 -公積金 其他應(yīng)收款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保 -個(gè)人負(fù)擔(dān)公積金 貸：銀行存款 ------------------------------------------ 下月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保 -個(gè)人負(fù)擔(dān)公積金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅

老師，其他應(yīng)收款下面的員工承擔(dān)的社保公積金及個(gè)人所得稅還有押金，員工借款這些中哪幾個(gè)需要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

老師好，工資6520，社保個(gè)人承擔(dān)684.6，公司承擔(dān)1777.1員。公積金各自承擔(dān)456.4元。個(gè)稅算出來是11.37元。計(jì)提和發(fā)放的分錄是不是這樣寫的？ 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資6520 貸：應(yīng)付職工薪酬6520 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資6520 貸:其他應(yīng)收款—公積金456.4 其他應(yīng)收款—養(yǎng)老521.6 其他應(yīng)收款—醫(yī)療130.4 其他應(yīng)收款?—失業(yè)32.6 銀行存款5368.6 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅11.4 繳納社保 借：管理費(fèi)用—社保費(fèi)1777.1 其他應(yīng)收款—養(yǎng)老521.6 其他應(yīng)收款—醫(yī)療130.4 其他應(yīng)收款?—失業(yè)32.6 貸：銀行存款 246.17 支付個(gè)稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅11.4 貸：銀行存款11.4

企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金，企業(yè)社保屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納，工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放，期末的時(shí)候，其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個(gè)負(fù)數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中：借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應(yīng)該做一筆分錄：借：其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 進(jìn)行沖減應(yīng)付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進(jìn)行扣減掉，因?yàn)槠髽I(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時(shí)候就不需要發(fā)放這部分了

老師，比如我一個(gè)員工工資4000，個(gè)人承擔(dān)社保200，公司承擔(dān)400，實(shí)際員工拿到手3800，那我和B公司結(jié)算的金額是3800+400=4200，那我做賬是計(jì)提社保：借：其他應(yīng)收款-B 400，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 計(jì)提工資：借：其他應(yīng)收款-B 4000，貸：應(yīng)付工資4000 支付社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 200 貸：銀行存款 600， 支付工資： 借：應(yīng)付工資4000 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保200 銀行存款3800 這樣的話我和B公司其他應(yīng)收款是4400，個(gè)人的沒有減去，這是哪個(gè)步驟錯(cuò)了