股東欠公司，還是公司欠股東？

股東欠公司的呢，現(xiàn)在負數(shù)的話

股東還有個其他應收的科目，余額是在借方，這樣的情況下可以做 借 其他應付款——股東 貸 其他應收款——股東嗎？由于負數(shù)是去年年底有的，那今年直接做這樣的分錄行嗎？

你好，這樣是可以的呢

其他應付——股東 本來余額是0，去年10月的時候做了借 其他應付 貸 銀行存款 所以就導致余額在貸方了

錯了，應該是 其他應付——股東 本來余額是0，去年10月的時候做了借 其他應付 貸 銀行存款 所以就導致余額在借方了

就是你付了款給股東對嗎？

這樣子理解對嗎？ 其他應收在借方的情況下，可做 借 管理費用 貸 其他應收 其他應付在借方的情況下，可做 借 管理費用 貸 其他應付 或者 借 其他應收 貸 其他應付 如果其他應付在貸方的情況下，也可 借其他應付 貸 其他應收

嗯，可以i這樣理解的呢

其他應收借方代表什么？ 其他應付借方 分錄可以和其他應收對沖 也可以 借 管理費用 貸 其他應付 報銷之類的沖

眼中的一滴淚 其他應收借方余額，代表對方欠你的錢

那就是股東欠公司的錢，對吧，那這樣的情況下可以做 借 管理費用 貸 其他應收款——股東 對嗎 還有其他應收款股東 借方余額去年12月有兩萬多 這個有關系嗎？因為今年都要用來報銷后期的費用

沒關系，用來報銷后面的費用即可

其他應收借方代表他人欠公司的 貸方表示公司欠他人 其他應付借方代表他人欠公司 貸方表示公司欠他人 是這樣的對吧

是的，是這樣理解的呢

其他應付款余額在借方 和其他應收做分錄對沖 那其他應收的借方余額有增加了

其他應收的借方余額會減少的呢

疑問？ 剛說的是 其他應收和應付都在借方，平其他應付，所以做分錄 借 其他應收 貸 其他應付 這樣的情況下，其他應付不是少了或者平了 其他應收增加了