老師，借：應收賬款??????10000 ?????貸：以前年度損益調整-收入 ?9433.96 ???????????應交稅費-增（銷） 566.04 這筆分錄是補以往年度的，我改以前的資產負債表，增加應收賬款，和應交稅費。還要增加改哪個呀，不然報表不會平

老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——應交企業(yè)所得稅 借：應交稅費——應交企業(yè)所得稅。 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產負債表的勾稽關系不平是對的嗎

老師，補以前年度稅，收入，和滯納金，用了以前年度損益科目，比如 借 應收賬款 1130 貸 以前年度損益調整-收入 1000 應交增值稅 130 借 以前年度損益調整-稅金及附加 500 貸 應交稅費-各種其他稅（此處簡略寫） 500 借 應交稅費-增值稅 130 應交稅費-各種其他稅 500 貸 其他應付款 630 借 其他應付款 630 貸 銀行存款 630 借 以前年度損益調整-營業(yè)外支出（滯納金）50 貸 其他應付款 50 借 其他應付款 50 貸 銀行存款 50 有了這些分錄之后，我要調整期初余額 資產 增加了 1130 負債 增加了 630 未分配利潤 增加了 450 差異50 感覺就是那個滯納金的問題。但是又不知道問題到底出在哪里 還是我分錄有誤嗎？

1、補確認收入 借：銀行存款11300 貸：以前年度損益調整10000 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）1300 2、補交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）1300 貸：應交稅費-未交增值稅 1300 借：應交稅費-未交增值稅 1300 貸：銀行存款 1300 3、補交企業(yè)所得稅 借：以前年度損益調整 2500 貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 2500 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 2500 貸：銀行存款 2500 4、結轉以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 7500 貸：利潤分配-未分配利潤 7500 請問這是我補交上年的收入做的分錄，請問我報表上的勾稽關系怎么 調？是利潤表收入增加1萬，所得稅費用增加2500，資產負債表中應收賬款11300，應交稅費1300，未分配利潤7500嗎（不考慮計提盈余公積等）

老師 我公司2024年7月收到一筆企業(yè)所得稅退稅5962.94元我做了以前年度損益 借：銀行存款 貸：應交稅費應交所得稅 借：應交稅費應交所得稅 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益 貸：未分配利潤 后發(fā)現(xiàn)資產負債表和利潤表數(shù)據(jù)不相等 如何調整資產負債表和利潤表