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老師我計(jì)提的工資跟社保都是正確的,結(jié)果是發(fā)工資時(shí),本來實(shí)發(fā)工資應(yīng)該是1000結(jié)果給發(fā)1200通過銀行存款。這個(gè)我怎么做分錄呢

2021-09-16 10:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-09-16 10:46

你好 借應(yīng)付職工薪酬1000 管理費(fèi)用-工資200 貸銀行存款1200

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快賬用戶2203 追問 2021-09-16 10:47

這是發(fā)放時(shí)的分錄嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-16 10:48

是的,學(xué)員,這個(gè)是的

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快賬用戶2203 追問 2021-09-16 10:53

那到時(shí)還做沖減的分錄嗎。

頭像
齊紅老師 解答 2021-09-16 11:01

不用的,學(xué)員,你之前計(jì)提了,發(fā)放直接沖應(yīng)付職工薪酬即可 的

頭像
快賬用戶2203 追問 2021-09-16 11:06

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-09-16 11:08

不客氣,祝你生活愉快,學(xué)員

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你好 借應(yīng)付職工薪酬1000 管理費(fèi)用-工資200 貸銀行存款1200
2021-09-16
您好,
借:應(yīng)付職工28200
貸:銀行存款28200
然后應(yīng)付職工掛800
2025-10-27
1.計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用(或其他成本費(fèi)用科目),貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 2.發(fā)放工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資,貸:銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金, 3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保,借:管理費(fèi)用(或其他成本費(fèi)用科目),貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 4.支付社保 借:應(yīng)付職工薪酬-社保,其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金,貸:銀行存款 5.繳納個(gè)稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅,貸:銀行存款
2025-04-08
可以的,內(nèi)賬可以這么做的。
2024-12-22
這個(gè)按照個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的社保金額計(jì)入工資
2022-02-21
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