老師你好，我們公司9月份有應(yīng)交增值稅37.31，用金稅盤抵了37.31 收電費(fèi)，做借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅37.31 購買金稅盤 借管理費(fèi)用440元，貸現(xiàn)金440， 抵扣時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅37.31 貸管理費(fèi)用-37.31 這個(gè)月的增值稅交完了，沒有余額對(duì)嗎 我們是一小規(guī)模納稅人 我看稅務(wù)局網(wǎng)站上增值稅減免那塊有402.69的余額，以后在有稅款接著抵扣，但賬上是沒有這個(gè)數(shù)字的

老師你好，我們農(nóng)業(yè)公司自己種了紅薯分給自己?jiǎn)T工了，金額不大數(shù)量也很少，我是視同銷售，借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸主營業(yè)務(wù)收入？小規(guī)模要應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嗎？

老師，你剛剛給我回復(fù)的：你代金券平常這個(gè) 要做收入處理的 。 你 代金券 平常銷售也會(huì)收到錢的吧 。 只是 現(xiàn)在是 換廣告位而已 ；借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸應(yīng)付賬款 ； 借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)收入； ；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 。這個(gè)我懂了，但我們這次這個(gè)代金券就是公司印的百元代金券，可以當(dāng)現(xiàn)金用，收不到錢，收不到錢的代金券也視作銷售嗎？我要怎么做分錄？

你好，老師，請(qǐng)問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產(chǎn)的產(chǎn)品用于職工發(fā)放福利，是不是這個(gè)例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費(fèi)用-職工福利，貸，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利；借，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利，貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交校增值稅-銷項(xiàng)稅額，這個(gè)不是有主營業(yè)務(wù)收入嗎，這個(gè)怎么就不一致了

你好，老師，請(qǐng)問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產(chǎn)的產(chǎn)品用于職工發(fā)放福利，是不是這個(gè)例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費(fèi)用-職工福利，貸，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利；借，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利，貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交校增值稅-銷項(xiàng)稅額，這個(gè)不是有主營業(yè)務(wù)收入嗎，這個(gè)怎么就不一致了